Mae cymeradwyo Gorchymyn newydd ETD/1217/2022, o Dachwedd 29, a gyhoeddwyd ar 8 Rhagfyr, sy'n rheoleiddio'r datganiadau o symudiadau cyfryngau'r wlad ym maes atal gwyngalchu arian ac ariannu terfysgaeth, ar unwaith. o ganlyniad i ddod i rym Rheoliad (UE) 2018/1672, Senedd Ewrop a'r Cyngor, ar 23 Hydref, 2018 a'r addasiad angenrheidiol o fframwaith rheoleiddio Sbaen i'r gofynion gwybodaeth newydd a fynnir yn rheoliadau Ewropeaidd.
Fel y diffinnir yn erthygl 34.3 o Gyfraith 10/2010, ar 28 Ebrill, ar atal cuddio cyfalaf ac ariannu terfysgaeth, deellir dull tudalen:
a) Arian papur ac arian metelaidd, gwladol neu dramor.
b) Effeithiau y gellir eu trafod neu ddull talu cludwr. Y rhain yw’r offerynnau hynny sydd, o’u cyflwyno, yn rhoi’r hawl i’w deiliaid hawlio mewnforion ariannol heb fod angen profi pwy ydynt na’u hawl i’r mewnforio hwnnw. Mae hyn yn cynnwys sieciau teithiwr, sieciau, nodiadau addewid neu orchmynion arian, p'un a ydynt wedi'u rhoi i'r cludwr, wedi'u llofnodi ond gydag enw'r buddiolwr wedi'i hepgor, wedi'i arnodi heb gyfyngiad, wedi'i roi i orchymyn buddiolwr dychmygol neu ar ffurf arall y mae ei trosglwyddir perchnogaeth wrth ei ddanfon ac offerynnau anghyflawn.
c) Cardiau rhagdaledig, cynhwyswch fel y cyfryw y cardiau hynny nad ydynt wedi'u cofrestru sy'n storio neu'n darparu mynediad at werthoedd ariannol neu gronfeydd y gellir eu defnyddio i wneud taliadau, caffael nwyddau neu wasanaethau, neu i gael arian parod, pan nad yw'r cardiau dywededig yn gysylltiedig â cyfrif banc.
d) Deunyddiau crai a ddefnyddir fel storfeydd hynod hylifol o werth, megis aur.
Ymrwymedig
Mae'n ofynnol iddynt wneud datganiad y personau naturiol sy'n cludo modd talu, hyd yn oed os yw ar ran trydydd parti. Rhaid gwneud y datganiad cyn symud y modd talu. Wrth symud dulliau talu heb gwmni, bydd y datganiad yn cael ei gyflwyno drwy ei anfon at y derbynnydd, fel y bo’n briodol, neu at ei gynrychiolydd cyfreithiol. Pan fydd y modd talu yn cael ei gludo gan blant dan oed ar eu pen eu hunain, y person sy'n arfer awdurdod rhiant, gwarcheidiaeth neu guraduriaeth fydd yn gyfrifol am gydymffurfio â rhwymedigaeth y datganiad.
Modioldeb symudiadau modd talu a gyflwynwyd datganiad blaenorol (erthygl 2 Gorchymyn ETD/1217/2022, Tachwedd 29)
1. I neu o Wladwriaethau nad ydynt yn rhan o'r Undeb Ewropeaidd:
a) Symud moddau talu i mewn neu allan o diriogaeth genedlaethol, a gludir gan berson naturiol, o neu i Wladwriaeth nad yw'n rhan o'r Undeb Ewropeaidd, am swm sy'n hafal i neu'n fwy na 10.000 ewro neu'r hyn sy'n cyfateb iddo mewn arian tramor .
b) Symudiadau modd talu i mewn neu allan o diriogaeth genedlaethol nas dilynir gan ddeilliadau neu a fwriedir ar gyfer Gwladwriaeth nad yw'n rhan o'r Undeb Ewropeaidd, ar gyfer mewnforion sy'n hafal i neu'n fwy na 100.000 ewro neu ei werth cyfatebol mewn arian tramor.
2. I neu o Aelod-wladwriaethau'r Undeb Ewropeaidd:
a) Symudiadau cyfrwng talu i mewn neu allan o diriogaeth genedlaethol, a gludir gan berson naturiol, o neu i Wladwriaeth sy'n rhan o'r Undeb Ewropeaidd, ar gyfer mewnforion sy'n hafal i neu'n fwy na 10.000 ewro neu'r hyn sy'n cyfateb iddo mewn arian tramor.
b) Symudiadau mynediad neu allanfa mewn tiriogaeth genedlaethol o ddulliau talu digwmni o neu i Wladwriaeth o'r Undeb Ewropeaidd, sy'n rhan o lwyth heb gludwr, megis llwythi post, cludo nwyddau, bagiau heb gwmni neu gargo mewn cynwysyddion, er mewnforion sy'n hafal i neu'n fwy na 10.000 ewro neu'r hyn sy'n cyfateb iddo mewn arian tramor,
Mewn tiriogaeth genedlaethol
Symudiadau trwy diriogaeth genedlaethol o fodd talu, ynghyd â neu beidio, ar gyfer mewnforion sy'n hafal i neu'n fwy na 100.000 ewro neu'r hyn sy'n cyfateb iddo mewn arian tramor.
Mae pobl naturiol sy'n gweithredu ar ran cwmnïau sydd, wedi'u hawdurdodi a'u cofrestru'n briodol gan y Weinyddiaeth Mewnol, yn cyflawni gweithgareddau cludo arian yn broffesiynol neu ddulliau talu, wedi'u heithrio o'r rhwymedigaeth ddatgan sefydledig, ac eithrio yn achos symudiadau mynediad. ac Ymadael o'r Undeb Ewropeaidd.
Templedi datganiad
Mae creu model S-2 ar gyfer datgan symudiadau o ddulliau talu heb gwmni yn sefyll allan fel newydd-deb:
• mewn achos o adael neu fynd i diriogaeth genedlaethol i neu o Aelod-wladwriaeth o'r Undeb Ewropeaidd ac
• Ar gyfer symudiadau heb gwmni o fewn y diriogaeth genedlaethol.
Cadwyd y model S-1 ar gyfer datgan symudiadau modd talu, pan fyddant yn cael eu cario gan berson naturiol:
• naill ai o fewn y diriogaeth genedlaethol,
• naill ai yn achos gadael neu fynd i diriogaeth genedlaethol gyda chyrchfan neu ddod o Aelod Wladwriaeth o'r Undeb Ewropeaidd.
Ar y llaw arall, bydd gweddill y symudiadau sy'n destun datganiad yn aros o gwblhau a chyflwyno'r modelau a gymeradwywyd gan Reoliad Gweithredu (UE) 2021/776 y Comisiwn, ar 11 Mai, 2021, y mae'r modelau penodol yn eu dilyn. ffurflenni, yn ogystal â'r safonau technegol ar gyfer cyfnewid gwybodaeth yn effeithiol o dan Reoliad (UE) 2018/1672 Senedd Ewrop a'r Cyngor, dyddiedig 23 Hydref, 2018, ynghylch rheolaethau mynediad neu ymadawiad effeithiol y Undeb.
I'r modelau hyn, rhoddodd y Gorchymyn hwn enw:
• Model E-1 i gyd-fynd â symudiadau neu
• Model E-2 ar gyfer symudiadau heb gwmni.
Gofynion penodol, sefydliadau credyd, teithwyr a mwy
Roedd y Gorchymyn Gweinidogol newydd a gymeradwywyd hefyd yn ystyried:
• Y gofynion penodol sy'n ofynnol i gyflwyno'r gwahanol fathau o ddatganiadau yn dibynnu ar y symudiad dan sylw (art. 6, 7, 8, 9 and 10 Order ETD/1217/2022, of November 29)
• Y posibilrwydd, mewn rhai achosion, y gall sefydliadau credyd cofrestredig gwblhau'r datganiadau a gyflwynir gan eu cleientiaid, gan wahaniaethu felly rhwng achosion o wyro oddi wrth diriogaeth genedlaethol a symudiadau modd talu trwy diriogaeth genedlaethol (erthygl. 11 Gorchymyn ETD /1217/2022, o 29 Tachwedd)
• Pennu'r isafswm goroesiad, model y dystysgrif ymyrraeth a chyrchfan y dull talu a atafaelwyd (erthygl. 12 Gorchymyn ETD/1217/2022, Tachwedd 29)
• Y wybodaeth y mae'n rhaid ei darparu i deithwyr (art. 13), cyfeiriadau at gyfathrebu gweithrediadau yn systematig (art. 14) neu rwymedigaeth cydweithredu gweinyddol yn y maes hwn (erth. 15).
Sancsiynau
Mae methu â chydymffurfio â'r rhwymedigaeth i ddarparu trafodion talu ymlaen llaw yn drosedd ddifrifol, a bydd cosb yn cynnwys dirwy o rhwng €600 a dwbl gwerth y dull talu a atafaelwyd.
Bydd y gosb yn graddio tra bydd ar waith:
• Maint y symudiad.
• Diffyg achrediad o darddiad cyfreithlon yr arian.
• Yr anghysondeb rhwng gweithgaredd y cludwr a maint y symudiad.
• Y bwriad i guddio'r arian.
• Yr ail-ddigwyddiad.
