¿Qué son las comisiones de apertura de los préstamos?
Cuando usted compra, vende o refinancia una casa, los gastos de cierre son una parte costosa de la transacción. Y aunque la mayoría de los contribuyentes deberían tomar la deducción estándar en lugar de detallar las deducciones en sus impuestos sobre la renta para maximizar los ahorros, el año en que compra o refinancia una casa puede ser una excepción.
Los costes de cierre pueden dar lugar a gastos deducibles de impuestos en los que no se incurre en un año normal de propiedad de la vivienda, y esos gastos adicionales pueden hacer que se supere el umbral en el que tiene sentido financiero detallar.
No todos los gastos de cierre son deducibles. En general, los gastos que pueden considerarse impuestos o intereses son deducibles. Pero, como aprenderá a continuación, el IRS clasifica algunos gastos como intereses que la persona media no considera. Es posible que pueda deducir más gastos de cierre de los que cree.
A continuación describiremos los gastos de cierre que puede deducir en la compra de una vivienda, así como las consideraciones especiales que pueden afectar a la cantidad que puede deducir o al año fiscal en el que puede reclamar la deducción.
En primer lugar, debes conocer los importes actuales de la deducción estándar. Para las declaraciones de impuestos de 2020 presentadas en 2021, la deducción estándar es de 12.400 dólares para los individuos, 18.650 dólares para los jefes de familia y 24.800 dólares para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta y los cónyuges supervivientes.
¿Son deducibles las comisiones de los préstamos para una empresa?
A la hora de financiar su préstamo hipotecario, el prestamista hace un juicio sobre sus calificaciones antes de asumir un riesgo calculado. A cambio de concederle una hipoteca para comprar o refinanciar una vivienda, los prestamistas cobran una serie de comisiones para poder ganar dinero y ofrecer más financiación de viviendas a otras personas. Una de estas comisiones es la comisión de apertura de la hipoteca.
En este post, repasaremos la comisión de apertura, cómo calcularla y cuándo se paga. También hablaremos de por qué existen, de si todos los prestamistas tienen comisiones de apertura y de algunas de las cosas en las que hay que fijarse cuando se comparan los costes que cobran varios prestamistas.
La comisión de apertura de una hipoteca es una comisión que cobra el prestamista a cambio de tramitar un préstamo. Suele oscilar entre el 0,5% y el 1% del importe total del préstamo. También verá otros gastos de apertura en su Estimación de Préstamo y Divulgación de Cierre si hay puntos de interés prepagados asociados a la obtención de un tipo de interés concreto.
También llamados puntos hipotecarios o puntos de descuento, los puntos de interés prepagados son puntos que se pagan a cambio de obtener un tipo de interés más bajo. Un punto equivale al 1% del importe del préstamo, pero puede comprar los puntos en incrementos de hasta el 0,125%.
¿Puede reclamar los gastos de liquidación en sus impuestos?
La comisión de apertura de una hipoteca es una comisión inicial que cobra un prestamista por tramitar una nueva solicitud de préstamo. La comisión es una compensación por la ejecución del préstamo. Las comisiones de apertura del préstamo se cotizan como un porcentaje del total del préstamo, y suelen estar entre el 0,5% y el 1% de un préstamo hipotecario en Estados Unidos.
El total de las comisiones hipotecarias de los prestamistas puede compararse utilizando una calculadora de hipotecas. Estas comisiones suelen fijarse por adelantado y aumentan repentinamente en el momento del cierre. Deben figurar en la declaración de cierre.
Los prestamistas a menudo ganaban exorbitantes comisiones de apertura y primas de diferencial de rendimiento (YSP) entre finales de la década de 1990 y mediados de la de 2000 por vender al prestatario un tipo de interés más alto. Los prestatarios con créditos marginales o ingresos no verificables eran el objetivo de los prestamistas depredadores de alto riesgo. Estos prestamistas a menudo cobraban comisiones de apertura de hasta el 4% o el 5% del importe del préstamo, y ganaban miles de dólares adicionales en los PSJ.
El gobierno aprobó nuevas leyes tras la crisis financiera de 2007-08. Estas leyes limitaban la forma en que los prestamistas podían ser compensados. La presión pública incentivó a los prestamistas a frenar las prácticas que les habían enriquecido durante el boom inmobiliario. Las comisiones de apertura se redujeron a una media del 1% o menos.
La comisión de suscripción es deducible de impuestos
Quería saber si la cantidad indicada como Cargo de Originación en nuestro HUD 1 es deducible de impuestos801 – Nuestro cargo de originación Incluye Punto de Originación (% o ) $ 2,471.50802 802. Su crédito o cargo (puntos) para la tasa de interés específica elegida $ 0803. Su cargo de origen ajustado a . (de GFE #A) 2.471,50Más tarde en el HUD 1 , la cantidad anterior se divide en dos Comisión de origen – 1197,5 (esto parece ser el 0,50% del importe del préstamo principal)Comisión de compromiso – 1274. 50 ¿Cuánto de esto es deducible de impuestos?
No todas las comisiones de apertura son deducibles. Si lo son, deben declararse en el formulario 1098. En el extracto de cierre (generalmente se utiliza el formulario HUD-1) aparecerá en la parte superior de la segunda página. Para introducir los gastos de apertura en su declaración de TurboTax, vaya a >Deducciones y créditos >Su casa >Intereses hipotecarios y refinanciación (esta sección también cubre los nuevos préstamos).Añada el nombre de su banco y haga clic en Continuar. La siguiente pantalla dice «Díganos más sobre su préstamo». Marque la casilla «Este es un nuevo préstamo en el que he pagado puntos» y cualquier otra opción que se aplique a su situación. Introduzca los intereses del 1098 (casilla 1) y haga clic en continuar. A continuación, introduzca las comisiones de apertura (puntos).Al cierre, usted pagó los intereses diarios que figuran en el extracto de cierre. Si esa cantidad no está ya en su 1098, puede añadirla. Puedes deducir los «puntos», que son una forma de interés anticipado que pagas para conseguir un tipo de interés más bajo. Pero la posibilidad de deducirlos de forma global o repartida depende de varios factores. Si marca la casilla «He pagado puntos», TurboTax lo calculará por usted. Si hay otras comisiones de apertura que sean específicamente un porcentaje del importe del préstamo (como una comisión de apertura del 1%), eso cuenta como puntos. Pero cualquier otra comisión, como la de solicitud, encuesta, comprobación de crédito, etc., no es deducible.
