¿Se pueden deducir las comisiones hipotecarias en los impuestos?
La comisión de apertura es lo que el prestamista cobra al prestatario por conceder el préstamo hipotecario. La comisión de apertura puede incluir la tramitación de la solicitud, la suscripción y financiación del préstamo y otros servicios administrativos. Por lo general, las comisiones de apertura sólo pueden aumentar en determinadas circunstancias.
Las comisiones de apertura se enumeran en la sección A de la página 2 de su Estimación de Préstamo. Las comisiones de apertura generalmente no pueden aumentar en el momento del cierre, salvo en determinadas circunstancias. Los cargos finales se enumeran en la sección A de la página 2 de su Divulgación de Cierre.
Nota: No recibirá una Estimación del Préstamo ni una Divulgación de Cierre si solicitó una hipoteca antes del 3 de octubre de 2015, o si está solicitando una hipoteca inversa. Para esos préstamos, recibirá dos formularios -una Estimación de Buena Fe (GFE) y una divulgación inicial de la Verdad en el Préstamo- en lugar de una Estimación de Préstamo. En lugar de una Divulgación de Cierre, recibirá una divulgación final de la Verdad en el Préstamo y una Declaración de Liquidación HUD -1. Los cargos de originación aparecen en el bloque 1 de su Estimación de Buena Fe (GFE) y en la línea 801 de su declaración de liquidación HUD-1. Si está solicitando un HELOC, un préstamo para vivienda prefabricada que no está garantizado por bienes inmuebles, o un préstamo a través de ciertos tipos de programas de asistencia a los compradores de vivienda, no recibirá una Estimación de Buena Fe o una Estimación de Préstamo, pero debería recibir una declaración de Veracidad en los Préstamos.
¿Son deducibles los honorarios del título?
Al refinanciar una hipoteca para conseguir un tipo de interés más bajo u obtener unas condiciones de préstamo más favorables, en realidad sólo estás pidiendo un nuevo préstamo y utilizando el dinero para pagar tu préstamo hipotecario actual. En general, se pueden aplicar las mismas deducciones fiscales cuando se refinancia una hipoteca que cuando se contrata una hipoteca para comprar una casa.
Con cualquier hipoteca -original o refinanciada- la mayor deducción fiscal suele ser el interés que paga por el préstamo. Por lo general, los intereses de la hipoteca son deducibles de los impuestos, lo que significa que puedes restarlos de tus ingresos, si se cumple lo siguiente:
Cuando utilizas TurboTax, te ayuda a decidir qué opción -la deducción por elementos o la deducción estándar- te ahorrará más dinero. Al final del año, su prestamista hipotecario le envía una declaración, llamada Formulario 1098, en la que se explica cuánto pagó en intereses durante el año.
Si pagó «puntos» cuando refinanció su hipoteca, es posible que pueda deducirlos. Los puntos son intereses pagados por adelantado; los pagas por adelantado para obtener un tipo de interés más bajo durante el periodo en que estás pagando el préstamo. Un punto equivale al 1% del importe del préstamo, por lo que si pagas 2 puntos por un préstamo de 100.000 dólares, por ejemplo, habrás pagado 2.000 dólares. Los puntos reciben a veces otros nombres, como:
¿Es deducible el seguro del título de propiedad?
Las comisiones de apertura del préstamo varían según el prestamista y suelen depender del importe del préstamo. Por término medio, la comisión de apertura de un préstamo es de aproximadamente el uno por ciento de la hipoteca. Por lo tanto, si tiene una hipoteca de 100.000 dólares, la comisión de apertura del préstamo será probablemente de unos 1.000 dólares. Ahorrar para las comisiones y los costes de cierre con suficiente antelación antes de convertirse en comprador de una vivienda debería formar parte de su presupuesto general, de modo que esté cubierto cuando finalmente se produzcan.
Para empezar, puede pedirle a su prestamista que le dé una estimación de cuánto serán sus honorarios al obtener la precalificación para una hipoteca. Esto le dará una idea de lo que está por venir y puede darle una ventaja durante las negociaciones con otros prestamistas mientras busca préstamos.
El IRS clasifica las comisiones de apertura de los préstamos como puntos. Los puntos se consideran intereses pagados por adelantado y pueden utilizarse para deducciones fiscales. Esto es así incluso si el vendedor se compromete a pagarlos por usted. Asegúrese siempre de comprobar las leyes locales y de consultar con su asesor fiscal para confirmar que estas comisiones son deducibles en su caso particular.
Gastos de cierre deducibles para el comprador
La comisión de apertura de la hipoteca es una comisión inicial que cobra el prestamista por tramitar una nueva solicitud de préstamo. La comisión es una compensación por la ejecución del préstamo. Las comisiones de apertura del préstamo se cotizan como un porcentaje del total del préstamo, y suelen estar entre el 0,5% y el 1% de un préstamo hipotecario en Estados Unidos.
El total de las comisiones hipotecarias de los prestamistas puede compararse utilizando una calculadora de hipotecas. Estas comisiones suelen fijarse por adelantado y aumentan repentinamente en el momento del cierre. Deben figurar en la declaración de cierre.
Los prestamistas a menudo ganaban exorbitantes comisiones de apertura y primas de diferencial de rendimiento (YSP) entre finales de la década de 1990 y mediados de la de 2000 por vender al prestatario un tipo de interés más alto. Los prestatarios con créditos marginales o ingresos no verificables eran el objetivo de los prestamistas depredadores de alto riesgo. Estos prestamistas a menudo cobraban comisiones de apertura de hasta el 4% o el 5% del importe del préstamo, y ganaban miles de dólares adicionales en los PSJ.
El gobierno aprobó nuevas leyes tras la crisis financiera de 2007-08. Estas leyes limitaban la forma en que los prestamistas podían ser compensados. La presión pública incentivó a los prestamistas a frenar las prácticas que les habían enriquecido durante el boom inmobiliario. Las comisiones de apertura se redujeron a una media del 1% o menos.
