La taxe hypothécaire est-elle déductible ?
Chaque fois qu'un prêt hypothécaire est obtenu, les gouvernements des États et locaux prélèvent une taxe d'enregistrement hypothécaire pour documenter la transaction de prêt. Ce taux est distinct des intérêts hypothécaires et des autres taxes foncières annuelles. Étant imposée par l'État, la taxe d'enregistrement hypothécaire doit être payée au gouvernement lors de l'enregistrement d'une hypothèque.
Le calcul de la taxe d'enregistrement hypothécaire est relativement simple. Prenez le capital de votre hypothèque, qui est le montant total que le prêteur vous prête, et divisez-le par 100. Ensuite, arrondissez le quotient au nombre entier le plus proche. Prenez le résultat et multipliez-le par le taux de taxe d'enregistrement hypothécaire spécifique de votre état. Enfin, vérifiez les allégements fiscaux. Dans certains États, vous pouvez déduire une allocation du calcul, alors assurez-vous de vérifier vos lois locales.
Visitez le Département de la fiscalité et des finances de votre État pour obtenir les formulaires fiscaux d'inscription hypothécaire. Veuillez noter que les taux d'imposition hypothécaire peuvent varier selon les comtés et/ou les villes d'un État, alors vérifiez auprès de votre juridiction locale.
Taux d'imposition hypothécaire
En règle générale, vous ne pouvez déduire que certaines dépenses hypothécaires, et seulement si vous détaillez vos déductions. Si vous prenez la déduction forfaitaire, vous pouvez ignorer le reste de ces informations car elles ne s'appliqueront pas.
Remarque : Nous explorons uniquement les déductions fiscales fédérales pour l'année d'imposition 2021, déposées en 2022. Les déductions fiscales des États varieront. Cet article est uniquement à des fins d'information générale. The Mortgage Reports n'est pas un site Web fiscal. Vérifiez les règles pertinentes de l'Internal Revenue Service (IRS) avec un fiscaliste qualifié pour vous assurer qu'elles s'appliquent à votre situation personnelle.
Votre plus grand allégement fiscal devrait provenir des intérêts hypothécaires que vous payez. Ce n'est pas votre paiement mensuel complet. Le montant que vous payez pour le principal du prêt n'est pas déductible. Seule la partie intérêt l'est.
Si votre prêt hypothécaire était en vigueur le 14 décembre 2017, vous pouvez déduire les intérêts sur une dette pouvant atteindre 1 million de dollars (500.000 750.000 $ chacun, si vous êtes marié et que vous déposez séparément). Mais si vous avez contracté votre hypothèque après cette date, le plafond est de XNUMX XNUMX $.
Exonérations fiscales d'enregistrement hypothécaire à New York
La taxe d'enregistrement hypothécaire de la ville de New York est l'un des coûts de clôture les plus importants que les acheteurs de maison de la ville de New York paient lorsqu'ils utilisent une hypothèque pour financer une grande partie de l'achat de leur propriété. Vous pensez probablement, "Oh super, plus d'impôts." Pas besoin de s'inquiéter! Voici quelques informations utiles pour vous aider à mieux comprendre combien vous paierez, quand la taxe est due et comment vous pouvez compenser votre taxe d'enregistrement hypothécaire avec des économies grâce à une remise de commission.
La taxe d'enregistrement hypothécaire oblige les acheteurs à payer 1,8 % pour les hypothèques inférieures à 500.000 1,925 $ et 500.000 % pour les hypothèques supérieures à 0,5 XNUMX $ à New York (cela inclut la taxe d'enregistrement pour la ville et l'État de New York). L'État de New York impose une taxe hypothécaire de XNUMX %. Il est important de noter que les montants des deux taxes hypothécaires sont basés sur le montant du prêt et non sur le prix d'achat de la transaction immobilière.
Oui, c'est une partie importante de l'argent qui sort de votre poche et qui, malheureusement, est payée d'avance. Par exemple, si vous avez acheté un condo moyen à Manhattan pour 2,000,000 20 1.925 $ (c'est fou de penser, mais c'est la moyenne !), avec un acompte de 1,600,000 %, vous devriez vous attendre à payer 30,800 % sur le montant du prêt de XNUMX XNUMX XNUMX $ ou environ XNUMX XNUMX $ rien que pour le taxe d'inscription hypothécaire.
L'enregistrement de l'hypothèque est-il déductible ?
La Home Equity Interest Deduction (HMID) est l'un des avantages fiscaux les plus appréciés aux États-Unis. Les agents immobiliers, les propriétaires, les futurs propriétaires et même les comptables fiscaux vantent sa valeur. En réalité, le mythe vaut souvent mieux que la réalité.
La Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) votée en 2017 a tout changé. Réduction du capital hypothécaire admissible maximal pour les intérêts déductibles à 750,000 1 $ (de 750,000 million de dollars) pour les nouveaux prêts (ce qui signifie que les propriétaires peuvent déduire les intérêts payés sur jusqu'à XNUMX XNUMX $ de dette hypothécaire). Mais il a également presque doublé les déductions forfaitaires en éliminant l'exemption personnelle, rendant inutile pour de nombreux contribuables de détailler, puisqu'ils ne pouvaient plus bénéficier de l'exemption personnelle et détailler les déductions en même temps.
Pour la première année suivant la mise en œuvre de la TCJA, quelque 135,2 millions de contribuables devaient bénéficier de la déduction forfaitaire. En comparaison, 20,4 millions devaient détailler la déduction, et parmi ceux-ci, 16,46 millions réclameraient la déduction des intérêts hypothécaires.
