Khấu trừ lãi thế chấp
Khấu trừ lãi suất vốn chủ sở hữu nhà (HMID) là một trong những biện pháp giảm thuế được người Mỹ đánh giá cao nhất. Các nhà môi giới, chủ nhà, chủ nhà tương lai và thậm chí cả kế toán thuế đang chào mời giá trị của nó. Trong thực tế, huyền thoại thường tốt hơn thực tế.
Đạo luật Cắt giảm thuế và Việc làm (TCJA) được thông qua vào năm 2017 đã thay đổi mọi thứ. Giảm số tiền gốc thế chấp tối đa đủ điều kiện cho khoản lãi được khấu trừ xuống còn 750,000 đô la (từ 1 triệu đô la) cho các khoản vay mới (nghĩa là chủ nhà có thể khấu trừ tiền lãi đã trả cho khoản nợ thế chấp lên đến 750,000 đô la). Nhưng nó cũng tăng gần gấp đôi các khoản khấu trừ tiêu chuẩn bằng cách loại bỏ khoản miễn trừ cá nhân, khiến nhiều người nộp thuế không cần phải chi tiêu hóa, vì họ không còn có thể nhận khoản miễn trừ cá nhân và chia nhỏ các khoản khấu trừ cùng một lúc.
Trong năm đầu tiên sau khi TCJA được thực hiện, khoảng 135,2 triệu người nộp thuế dự kiến sẽ lấy khoản khấu trừ tiêu chuẩn. Để so sánh, 20,4 triệu được dự kiến sẽ giảm trừ khoản khấu trừ, và trong số đó, 16,46 triệu sẽ yêu cầu khấu trừ lãi thế chấp.
Năm 2021 khấu trừ thuế lãi suất thế chấp
Nếu bạn sở hữu một ngôi nhà, bạn có thể được khấu trừ lãi suất cho khoản thế chấp của bạn. Việc khấu trừ thuế cũng được áp dụng nếu bạn trả lãi cho một căn hộ chung cư, hợp tác xã, nhà di động, thuyền hoặc phương tiện giải trí được sử dụng làm nơi cư trú.
Lãi suất thế chấp được khấu trừ là bất kỳ khoản lãi nào bạn trả cho một khoản vay được bảo đảm bằng một ngôi nhà chính hoặc ngôi nhà thứ hai đã được sử dụng để mua, xây dựng hoặc cải thiện đáng kể ngôi nhà của bạn. Trong các năm tính thuế trước năm 2018, số nợ tối đa đủ điều kiện để khấu trừ là 1 triệu đô la. Kể từ năm 2018, số nợ tối đa được giới hạn ở mức $ 750.000. Các khoản thế chấp tồn tại kể từ ngày 14 tháng 2017 năm 2018 sẽ tiếp tục được áp dụng mức thuế như theo quy định cũ. Ngoài ra, đối với các năm tính thuế trước năm 100.000, khoản lãi phải trả cho khoản nợ lên tới XNUMX đô la Mỹ vốn sở hữu nhà cũng đã được khấu trừ. Các khoản vay này bao gồm:
Có, khoản khấu trừ của bạn nói chung bị giới hạn nếu tất cả các khoản thế chấp được sử dụng để mua, xây dựng hoặc cải thiện ngôi nhà đầu tiên của bạn (và ngôi nhà thứ hai, nếu có) tổng cộng hơn 1 triệu đô la (500.000 đô la nếu bạn sử dụng trạng thái nộp hồ sơ kết hôn riêng) cho các năm tính thuế trước năm 2018. Bắt đầu từ năm 2018, giới hạn này được giảm xuống còn 750.000 đô la. Các khoản thế chấp tồn tại kể từ ngày 14 tháng 2017 năm XNUMX sẽ tiếp tục được áp dụng mức thuế như theo quy định cũ.
Máy tính khấu trừ lãi thế chấp
A. Lợi thế về thuế chính của việc sở hữu một ngôi nhà là thu nhập cho thuê mà chủ sở hữu nhận được không phải chịu thuế. Mặc dù thu nhập đó không bị đánh thuế, chủ sở hữu nhà có thể khấu trừ tiền lãi thế chấp và các khoản thanh toán thuế bất động sản, cũng như một số chi phí khác từ thu nhập chịu thuế liên bang của họ nếu họ liệt kê các khoản khấu trừ của mình. Ngoài ra, chủ sở hữu nhà có thể loại trừ, đến một giới hạn, khoản lãi vốn mà họ có được từ việc bán nhà.
Mã số thuế mang lại một số lợi ích cho những người sở hữu nhà của họ. Lợi ích chính là chủ nhà không phải trả thuế đối với thu nhập cho thuê từ chính ngôi nhà của họ. Họ không phải tính giá trị cho thuê nhà của họ là thu nhập chịu thuế, mặc dù giá trị đó là lợi tức đầu tư như cổ tức trên cổ phiếu hoặc lãi trên tài khoản tiết kiệm. Đó là một dạng thu nhập không bị đánh thuế.
Chủ sở hữu nhà có thể khấu trừ cả lãi thế chấp và thanh toán thuế bất động sản, cũng như một số chi phí khác, từ thuế thu nhập liên bang nếu họ liệt kê các khoản khấu trừ của mình. Trong một hệ thống thuế thu nhập hoạt động tốt, tất cả thu nhập sẽ phải chịu thuế và tất cả các chi phí để kiếm được thu nhập đó sẽ được khấu trừ. Do đó, trong một loại thuế thu nhập hoạt động hiệu quả, nên có các khoản khấu trừ đối với tiền lãi thế chấp và thuế tài sản. Tuy nhiên, hệ thống hiện tại của chúng tôi không đánh thuế tiền thuê nhà ước tính mà chủ nhà nhận được, vì vậy lý do biện minh cho việc khấu trừ chi phí để có được tiền thuê nhà đó là không rõ ràng.
Khấu trừ thuế của điểm cầm cố
Không có nhiều thứ về thuế khiến mọi người phấn khích, ngoại trừ khi nói đến đối tượng được khấu trừ. Các khoản khấu trừ thuế là một số chi phí nhất định phát sinh trong suốt năm tính thuế và có thể được trừ vào cơ sở tính thuế, do đó giảm số tiền bạn phải nộp thuế.
Và đối với những chủ nhà có thế chấp, có những khoản khấu trừ bổ sung mà họ có thể bao gồm. Khoản khấu trừ lãi suất thế chấp là một trong số các khoản khấu trừ thuế cho chủ nhà do IRS đưa ra. Đọc để tìm hiểu nó là gì và làm thế nào để yêu cầu nó trong các khoản thuế của bạn trong năm nay.
Việc khấu trừ lãi suất thế chấp là một ưu đãi thuế dành cho chủ nhà. Khoản khấu trừ được chia thành từng khoản này cho phép chủ nhà tính tiền lãi mà họ phải trả cho một khoản vay liên quan đến việc xây dựng, mua hoặc cải thiện ngôi nhà chính của họ so với thu nhập chịu thuế của họ, giảm số tiền thuế mà họ phải trả. Khoản khấu trừ này cũng có thể được áp dụng cho các khoản vay mua căn nhà thứ hai, miễn là bạn ở trong giới hạn.
Có một số hình thức cho vay mua nhà đủ điều kiện để được khấu trừ thuế lãi suất thế chấp. Trong số đó có các khoản cho vay để mua, xây mới hoặc cải thiện nhà ở. Mặc dù khoản vay điển hình là khoản vay thế chấp, khoản vay mua nhà, hạn mức tín dụng hoặc khoản thế chấp thứ hai cũng có thể đủ điều kiện. Bạn cũng có thể sử dụng khoản khấu trừ lãi suất thế chấp sau khi bạn tái cấp vốn cho căn nhà của mình. Bạn chỉ cần đảm bảo rằng khoản vay đáp ứng các yêu cầu trên (mua, xây mới hoặc cải tạo) và ngôi nhà đang được đề cập được sử dụng để đảm bảo khoản vay.
