Амортизацияланған несиені алдын ала төлеу
Ипотека әлемінде амортизация ай сайынғы төлемдер арқылы уақыт өте келе несиені төлеуді білдіреді. Сіздің ай сайынғы ипотекалық төлеміңіз әртүрлі санаттарға бөлінеді. Бірақ амортизация осы санаттардың екеуіне ғана қатысты:
Үй сатып алу үшін ипотека алған кезде, сіз несие берушімен әдетте 15 немесе 30 жылдан астам амортизациялау жоспары бойынша келісесіз. Мерзім неғұрлым ұзақ болса, соғұрлым көп төлейтінін есте сақтаңыз.
Амортизация жоспары немесе кесте сізге ипотеканың соңына дейін көрнекі кері санақ береді. Бұл үй төленгенге дейін әрбір төлемнің қанша бөлігі пайыздар мен негізгі қарызға түсетінін көрсететін диаграмма.
Мысалы, ипотека мерзімін өзгерту үшін ипотеканы қайта қаржыландыруға болады. Бұл пайыздық мөлшерлеме, ай сайынғы төлем мөлшері және өтеу мерзімі сияқты аспектілерді өзгертеді. (Кеңес: Төмен пайыздық мөлшерлемені және қысқарақ қайтару мерзімін ала алатын болсаңыз ғана қайта қаржыландыру.)
Соңында, жалпы ай сайынғы төлеміңізден осы пайыздық мөлшерлемені алып тастаңыз. Сол айдың негізгі қарызына түсетін сома қалады. Несие толық өтелгенге дейін дәл осындай процесс ай сайын қайталанады.
Несие мерзіміне қатысты амортизациялық кезең
5/1 реттелетін мөлшерлеме ипотекасы (ARM) немесе 5 жылдық ARM ипотекалық несие, мұнда «5» бастапқы пайыздық мөлшерлеменің тұрақты болып қалатын жылдар саны болып табылады. «1» бастапқы бесжылдық кезең аяқталғаннан кейін пайыздық мөлшерлеме түзетілетін жиілікті білдіреді. Ең көп таралған тіркелген кезеңдер 3, 5, 7 және 10 жыл және «1» ең көп таралған түзету кезеңі болып табылады. Келісімшартты мұқият оқып шығыңыз және ARM қолданбасын қарастырып жатсаңыз, сұрақтар қою маңызды. Реттелетін тарифтер қалай өзгеретіні туралы көбірек біліңіз.
Реттелетін мөлшерлеме бойынша ипотека (ARM) – пайыздық мөлшерлемесі әдетте индекстік пайыздық мөлшерлемеге қатысты өзгеруі мүмкін несие түрі. Сіздің ай сайынғы төлеміңіз несиенің бастапқы кезеңіне, мөлшерлеменің шектеріне және индекстік пайыздық мөлшерлемеге байланысты көтеріледі немесе төмендейді. ARM көмегімен пайыздық мөлшерлеме мен ай сайынғы төлем белгіленген мөлшерлемедегі ипотекадан төмен басталуы мүмкін, бірақ пайыздық мөлшерлеме де, ай сайынғы төлем де айтарлықтай өсуі мүмкін. ARM қалай жұмыс істейтіні және нені ескеру керектігі туралы көбірек біліңіз.
Амортизация уақыт өте келе тұрақты төлемдермен несиені төлеуді білдіреді, осылайша сіздің қарыз сома әрбір төлем сайын азаяды. Ипотекалық несиелердің көпшілігі амортизацияланады, бірақ кейбіреулері толығымен амортизацияланбайды, яғни сіз барлық төлемдерді жасағаннан кейін де қарыз боласыз. Төлемдер ай сайын төленетін сыйақы сомасынан аз болса, ипотекалық баланс азаймай, өседі. Бұл теріс амортизация деп аталады. Несие кезінде толық амортизацияланбаған басқа несие бағдарламалары несие мерзімінің соңында үлкен төлемді талап етуі мүмкін. Несиенің қандай түрін алатыныңызды біліңіз.
Амортизацияның ұлғаюы
Амортизация – белгілі бір уақыт аралығында несиенің немесе материалдық емес активтің баланстық құнын кезеңді түрде төмендету үшін қолданылатын есеп әдісі. Несие жағдайында амортизация несие төлемдерін уақыт бойынша таратуға бағытталған. Активке қолданған кезде амортизация амортизацияға ұқсас болады.
«Амортизация» термині екі жағдайды білдіреді. Біріншіден, амортизация негізгі қарызды және уақыт бойынша пайыздарды тұрақты төлеу арқылы қарызды өтеу процесінде қолданылады. Амортизациялық жоспар несиенің ағымдағы қалдығын азайту үшін пайдаланылады - мысалы, ипотека немесе автокөлік несиесі - бөліп төлеу арқылы.
Екіншіден, амортизация материалдық емес активтерге қатысты күрделі шығындарды белгілі бір мерзімге (әдетте активтің пайдалы қызмет ету мерзіміне) бухгалтерлік есеп пен салық салу мақсатында тарату тәжірибесіне де қатысты болуы мүмкін.
Амортизация қарызды мерзімінде толық өтеуге жеткілікті пайыздарды және негізгі қарызды мерзімді бөліп төлеу арқылы қарызды уақыт өте келе өтеу процесіне қатысты болуы мүмкін. Тұрақты ай сайынғы төлемнің үлкен пайызы несиенің басында пайыздарға кетеді, бірақ әрбір келесі төлемде үлкен пайыз несиенің негізгі сомасына өтеді.
Ипотека амортизациясы қалай анықталады?
Жан Мюррей, MBA, Ph.D., тәжірибелі іскер жазушы және профессор. Ол 35 жылдан астам бизнес және кәсіптік мектептерде сабақ берді және 2008 жылдан бері The Balance SMB үшін АҚШ-тың бизнес және салық құқығы туралы жазған.
Амортизацияның шын мәнінде бірнеше мағынасы бар. Несиелерге қатысты бұл негізгі қарызды да, пайызды да қамтитын төлемдер арқылы несиені өтеу процесі. Сондай-ақ амортизация салық салу мақсатында белгілі бір уақыт кезеңі ішінде активтің шығынын таратады.
Амортизация мен амортизация негізінен бірдей процесті пайдаланады, бірақ активтердің әртүрлі түрлері үшін. Амортизация материалдық активтің құнын оның пайдалы қызмет мерзімі ішінде жұмсаса, амортизация тауар белгілері немесе патенттер сияқты материалдық емес активтерді жұмсайды. Амортизация біркелкі амортизацияға ұқсас. Активтің құны оның пайдалы қызмет ету мерзіміне бірдей өсіммен бөлінеді.
Амортизация кестесі жиі әрбір төлем кезінде несие бойынша төленетін пайыздар мен негізгі қарыз сомасын көрсету үшін пайдаланылады. Негізінде, бұл пайыздарға жататын соманы және несиенің қолданылу мерзімі ішінде төленген сыйақылардың жалпы сомасын қоса алғанда, ай сайын төленген сомаларды көрсететін амортизация кестесі.
