Les commissions hypothécaires peuvent-elles être déduites des impôts ?
La commission de montage est ce que le prêteur facture à l'emprunteur pour l'octroi du prêt hypothécaire. La commission d'origination peut comprendre le traitement de la demande, la souscription et le financement du prêt et d'autres services administratifs. En règle générale, les frais de montage ne peuvent être augmentés que dans certaines circonstances.
Les frais de montage sont indiqués dans la section A à la page 2 de votre estimation de prêt. Les frais d'ouverture ne peuvent généralement pas être augmentés à la clôture, sauf dans certaines circonstances. Les frais finaux sont indiqués dans la section A à la page 2 de votre déclaration finale.
Remarque : Vous ne recevrez pas d'estimation de prêt ou de divulgation de clôture si vous avez demandé un prêt hypothécaire avant le 3 octobre 2015 ou si vous demandez un prêt hypothécaire inversé. Pour ces prêts, vous recevrez deux formulaires - une estimation de bonne foi (GFE) et une déclaration initiale de vérité sur les prêts - au lieu d'une estimation de prêt. Au lieu d'une divulgation finale, vous recevrez une divulgation finale sur la vérité dans les prêts et une déclaration de règlement HUD-1. Les frais de montage apparaissent dans le bloc 1 de votre estimation de bonne foi (GFE) et à la ligne 801 de votre relevé de règlement HUD-1. Si vous demandez un HELOC, un prêt pour maison préfabriquée qui n'est pas garanti par un bien immobilier ou un prêt dans le cadre de certains types de programmes d'aide aux acheteurs de maison, vous ne recevrez pas d'estimation de bonne foi ou d'estimation de prêt, mais vous devriez recevoir une vérité dans la déclaration de prêt.
Les droits de propriété sont-ils déductibles ?
Lorsque vous refinancez un prêt hypothécaire pour obtenir un taux d'intérêt plus bas ou des conditions de prêt plus favorables, vous ne faites que contracter un nouveau prêt et utiliser l'argent pour rembourser votre prêt hypothécaire actuel. En général, les mêmes déductions fiscales peuvent être appliquées lors du refinancement d'un prêt hypothécaire que lors de la souscription d'un prêt hypothécaire pour acheter une maison.
Avec toute hypothèque - originale ou refinancée - la déduction fiscale la plus importante est généralement l'intérêt que vous payez sur le prêt. Les intérêts hypothécaires sont généralement déductibles d'impôt, ce qui signifie que vous pouvez les soustraire de votre revenu si les conditions suivantes sont remplies :
Lorsque vous utilisez ImpôtRapide, il vous aide à décider quelle option - la déduction par article ou la déduction standard - vous permettra d'économiser le plus d'argent. À la fin de l'année, votre prêteur hypothécaire vous envoie un relevé, appelé formulaire 1098, qui explique le montant des intérêts que vous avez payés au cours de l'année.
Si vous avez payé des « points » lorsque vous avez refinancé votre prêt hypothécaire, vous pourrez peut-être les déduire. Les points sont des intérêts payés d'avance; Vous les payez à l'avance pour obtenir un taux d'intérêt plus bas pendant la période pendant laquelle vous remboursez le prêt. Un point est égal à 1 % du montant du prêt, donc si vous payez 2 points pour un prêt de 100.000 2.000 $, par exemple, vous aurez payé XNUMX XNUMX $. Les points reçoivent parfois d'autres noms, tels que :
L'assurance titres est-elle déductible?
Les frais de montage de prêt varient selon le prêteur et dépendent généralement du montant du prêt. En moyenne, la commission d'origination pour un prêt est d'environ un pour cent de l'hypothèque. Donc, si vous avez une hypothèque de 100.000 1.000 $, vos frais de montage de prêt seront probablement d'environ XNUMX XNUMX $. Épargner pour les commissions et les frais de clôture bien avant de devenir acheteur de maison devrait faire partie de votre budget global, de sorte que vous êtes couvert lorsqu'ils se produisent.
Pour commencer, vous pouvez demander à votre prêteur une estimation du montant de vos frais lorsque vous serez préqualifié pour un prêt hypothécaire. Cela vous donnera une idée de ce qui vous attend et peut vous donner une longueur d'avance lors des négociations avec d'autres prêteurs lorsque vous magasinez pour des prêts.
L'IRS classe les frais de montage de prêt en points. Les points sont considérés comme des intérêts prépayés et peuvent être utilisés pour des déductions fiscales. Cela est vrai même si le vendeur accepte de les payer pour vous. Assurez-vous toujours de vérifier vos lois locales et consultez votre conseiller fiscal pour confirmer que ces frais sont déductibles dans votre cas particulier.
Frais de clôture déductibles pour l'acheteur
La commission d'origination hypothécaire est une commission initiale prélevée par le prêteur pour le traitement d'une nouvelle demande de prêt. La commission est une compensation pour l'exécution du prêt. Les frais de montage de prêt sont exprimés en pourcentage du prêt total et se situent généralement entre 0,5 % et 1 % d'un prêt immobilier américain.
Les frais hypothécaires totaux des prêteurs peuvent être comparés à l'aide d'une calculatrice hypothécaire. Ces frais sont généralement fixés à l'avance et augmentent soudainement à la clôture. Ils doivent être énumérés dans la déclaration de clôture.
Les prêteurs ont souvent gagné des frais de montage exorbitants et des primes d'écart de rendement (YSP) entre la fin des années 1990 et le milieu des années 2000 pour avoir vendu à l'emprunteur un taux d'intérêt plus élevé. Les emprunteurs ayant un crédit marginal ou des revenus invérifiables ont été ciblés par des prêteurs prédateurs à risque. Ces prêteurs facturaient souvent des frais de montage allant jusqu'à 4% à 5% du montant du prêt, gagnant des milliers de dollars supplémentaires en PSJ.
Le gouvernement a adopté de nouvelles lois après la crise financière de 2007-08. Ces lois limitaient la manière dont les prêteurs pouvaient être indemnisés. La pression publique a encouragé les prêteurs à freiner les pratiques qui les avaient enrichis pendant le boom immobilier. Les commissions d'origination ont été réduites à une moyenne de 1 % ou moins.
