ایک معاف شدہ قرض کی پیشگی ادائیگی کریں۔
رہن کی دنیا میں، امرتائزیشن سے مراد ماہانہ ادائیگیوں میں وقت کے ساتھ قرض کی ادائیگی ہے۔ آپ کی ماہانہ رہن کی ادائیگی متعدد مختلف زمروں میں جائے گی۔ لیکن معافی سے مراد صرف ان میں سے دو اقسام ہیں:
جب آپ گھر خریدنے کے لیے رہن لیتے ہیں، تو آپ اپنے قرض دہندہ سے ایک مخصوص ادائیگی کے منصوبے پر اتفاق کرتے ہیں، عام طور پر 15 یا 30 سال۔ ذہن میں رکھیں کہ مدت جتنی لمبی ہوگی، آپ کو مجموعی طور پر اتنی ہی زیادہ ادائیگی ہوگی۔
ایک امورٹائزیشن پلان یا ٹیبل آپ کو آپ کے رہن کے اختتام تک ایک بصری الٹی گنتی دیتا ہے۔ یہ ایک چارٹ ہے جو ظاہر کرتا ہے کہ گھر کو ختم کرنے تک ہر ادائیگی کا کتنا حصہ سود اور اصل کی طرف جائے گا۔
مثال کے طور پر، آپ اپنے رہن کی مدت کو تبدیل کرنے کے لیے ری فنانس کر سکتے ہیں۔ اس سے سود کی شرح، ماہانہ ادائیگی کی رقم اور معافی کی مدت جیسے پہلو بدل جائیں گے۔ (اشارہ: صرف اس صورت میں دوبارہ فنانس کریں جب آپ کم سود کی شرح اور کم ادائیگی کی مدت حاصل کر سکیں۔)
آخر میں، اس سود کی شرح کو اپنی کل ماہانہ ادائیگی سے گھٹائیں۔ جو باقی ہے وہ رقم ہے جو اس مہینے کے پرنسپل کو جائے گی۔ یہی عمل ہر ماہ اس وقت تک دہرایا جاتا ہے جب تک کہ قرض کی مکمل ادائیگی نہ ہو جائے۔
قرض کی مدت بمقابلہ معافی کی مدت
5/1 یا 5 سالہ ARM ایک رہن کا قرض ہے جہاں "5" سالوں کی تعداد ہے جو ابتدائی سود کی شرح مقرر رہے گی۔ "1" ظاہر کرتا ہے کہ ابتدائی پانچ سال کی مدت ختم ہونے کے بعد شرح سود کو کتنی بار ایڈجسٹ کیا جائے گا۔ سب سے عام مقررہ ادوار 3، 5، 7 اور 10 سال ہیں اور "1" سب سے عام ایڈجسٹمنٹ کی مدت ہے۔ اگر آپ ARM پر غور کر رہے ہیں تو کنٹریکٹ کو غور سے پڑھنا اور سوالات پوچھنا ضروری ہے۔ اس بارے میں مزید جانیں کہ ایڈجسٹ ہونے والی شرحیں کیسے تبدیل ہوتی ہیں۔
ایڈجسٹ ایبل ریٹ مارگیج (ARM) قرض کی ایک قسم ہے جس کی شرح سود بدل سکتی ہے، عام طور پر انڈیکس سود کی شرح کے سلسلے میں۔ آپ کی ماہانہ ادائیگی قرض کی تعارفی مدت، ریٹ کیپس، اور انڈیکس سود کی شرح کی بنیاد پر اوپر یا نیچے جائے گی۔ ARM کے ساتھ، شرح سود اور ماہانہ ادائیگی مقررہ شرح رہن سے کم شروع ہو سکتی ہے، لیکن شرح سود اور ماہانہ ادائیگی دونوں میں کافی اضافہ ہو سکتا ہے۔ مزید جانیں کہ ARMs کیسے کام کرتے ہیں اور کن چیزوں کا خیال رکھنا ہے۔
ایمورٹائزیشن کا مطلب ہے کہ قرض کی ادائیگی وقت کے ساتھ ساتھ باقاعدہ ادائیگی کے ساتھ کی جائے، تاکہ ہر ادائیگی کے ساتھ آپ پر واجب الادا رقم کم ہو جائے۔ زیادہ تر رہن کے قرضوں کو معاف کر دیا جاتا ہے، لیکن کچھ مکمل طور پر معاف نہیں کیے جاتے ہیں، جس کا مطلب ہے کہ آپ کو اپنی تمام ادائیگیوں کے بعد بھی رقم واجب الادا ہوگی۔ اگر ادائیگی ہر ماہ واجب الادا سود کی رقم سے کم ہے، تو رہن کا بیلنس کم ہونے کے بجائے بڑھے گا۔ اسے منفی معافی کہا جاتا ہے۔ دوسرے قرض کے پروگرام جو قرض کے دوران مکمل طور پر معاف نہیں ہوتے ہیں ان کے لیے قرض کی مدت کے اختتام پر بڑے بیلون کی ادائیگی کی ضرورت پڑ سکتی ہے۔ یقینی بنائیں کہ آپ جانتے ہیں کہ آپ کس قسم کا قرض حاصل کر رہے ہیں۔
امورٹائزیشن میں اضافہ
ایمورٹائزیشن ایک اکاؤنٹنگ تکنیک ہے جو وقتاً فوقتاً کسی قرض یا غیر محسوس اثاثے کی ایک مخصوص مدت میں بک ویلیو کو کم کرنے کے لیے استعمال ہوتی ہے۔ قرض کی صورت میں، قرض کی ادائیگی وقت کے ساتھ ساتھ قرض کی ادائیگی کو پھیلانے پر توجہ مرکوز کرتی ہے۔ جب کسی اثاثے پر لاگو ہوتا ہے تو، امرتائزیشن فرسودگی کے مترادف ہے۔
اصطلاح "امورٹائزیشن" سے مراد دو حالات ہیں۔ سب سے پہلے، قرض کی ادائیگی کے عمل میں باقاعدہ اصل اور وقت کے ساتھ سود کی ادائیگیوں کے ذریعے معافی کا استعمال کیا جاتا ہے۔ قرض کے موجودہ بیلنس کو کم کرنے کے لیے ایک ایمورٹائزیشن پلان استعمال کیا جاتا ہے - مثال کے طور پر، ایک رہن یا کار کا قرض - قسط کی ادائیگی کے ذریعے۔
دوسرا، امورٹائزیشن ایک مخصوص مدت کے دوران غیر محسوس اثاثوں سے متعلق سرمائے کے اخراجات کو پھیلانے کی مشق کا بھی حوالہ دے سکتی ہے — عام طور پر اثاثہ کی مفید زندگی پر — اکاؤنٹنگ اور ٹیکس کے مقاصد کے لیے۔
امرتائزیشن سود کی متواتر قسطوں میں وقت کے ساتھ قرض کی ادائیگی کے عمل کا حوالہ دے سکتی ہے اور مقررہ تاریخ تک قرض کی مکمل ادائیگی کے لیے کافی پرنسپل۔ مقررہ ماہانہ ادائیگی کا ایک اعلی فیصد قرض کے آغاز میں سود کی طرف جاتا ہے، لیکن ہر بعد کی ادائیگی کے ساتھ، ایک اعلی فیصد قرض کے پرنسپل کی طرف جاتا ہے۔
رہن کی معافی کا تعین کیسے کیا جاتا ہے؟
جین مرے، ایم بی اے، پی ایچ ڈی، ایک تجربہ کار کاروباری مصنف اور پروفیسر ہیں۔ اس نے 35 سال سے زیادہ عرصے سے بزنس اور پروفیشنل اسکولوں میں پڑھایا ہے اور 2008 سے امریکی کاروباری قانون اور ٹیکسیشن پر دی بیلنس ایس ایم بی کے لیے لکھا ہے۔
امرتائزیشن کے درحقیقت کئی معنی ہیں۔ قرضوں کے سلسلے میں، یہ ادائیگیوں کے ذریعے قرض کی ادائیگی کا عمل ہے جس میں اصل اور سود دونوں شامل ہیں۔ امرتائزیشن ٹیکس کے مقاصد کے لیے ایک مدت کے دوران کسی اثاثے کے اخراجات کو بھی پھیلاتی ہے۔
فرسودگی اور معافی بنیادی طور پر ایک ہی عمل کا استعمال کرتی ہے لیکن مختلف قسم کے اثاثوں کے لیے۔ جب کہ فرسودگی ایک ٹھوس اثاثہ کی قیمت کو اس کی مفید زندگی پر خرچ کرتی ہے، امورٹائزیشن غیر محسوس اثاثوں جیسے ٹریڈ مارکس یا پیٹنٹ کو خرچ کرنے سے متعلق ہے۔ امرتائزیشن سیدھی لائن فرسودگی کی طرح ہے۔ اثاثہ کی قیمت اس کی کارآمد زندگی بھر میں مساوی اضافہ میں تقسیم کی جاتی ہے۔
ہر ادائیگی کے ساتھ قرض پر ادا کی جانے والی سود اور پرنسپل کی رقم کو ظاہر کرنے کے لیے ایک معافی کا شیڈول اکثر استعمال کیا جاتا ہے۔ بنیادی طور پر، یہ ایک ایمورٹائزیشن شیڈول ہے جو ہر ماہ ادا کی جانے والی رقوم کو ظاہر کرتا ہے، بشمول سود سے منسوب رقم اور قرض کی زندگی میں ادا کی جانے والی کل سود۔
