Серед багатьох документів, які ми маємо подавати постійно для виконання наших юридичних зобов'язань, є Modelo 111 що відноситься до Щоквартальна повернення утримань з податку на доходи фізичних осіб, які стосуються роботодавців, фахівців та робітників.
Цей документ повинен подавати самозайнятий та компанії, у яких наймані працівники, що працюють на заробітній платі, також у тому випадку, якщо вони наймають послуги самозайнятих, яким виставляється рахунок, включаючи утримання.
El Modelo 111 повинні подаватися до Казначейства щокварталу, що означає, що самозайнята особа або компанія доставляє відсоток грошей, який не був сплачений їх підрядникам або іншим суб’єктам у відповідних рахунках-фактурах, для перерахування до Казначейства від їх імені. Тоді ці гроші будуть повернуті Казначейством залежно від процедури роботодавцю або працівникові, як це передбачено у декларації з податку на доходи фізичних осіб.
Хто повинен подати форму 111?
Цей документ повинен бути представлений у Казначействі всіма тими підприємці та фрілансери, які вирахували дохід у таких ситуаціях:
- Прибуток від господарської діяльності, як у випадку з нарахуванням заробітної плати та ліквідацією робітників.
- Прибуток для врахування економічної діяльності: тваринництво, сільське господарство, підприємницька діяльність, що декларуються модулями, тому вони вимагають утримання 1%, професіонали, такі як надання послуг, такі як адвокат, менеджер, аналітик, які можуть мати утримання 7 або 15 %
- Прибуток від інтелектуальної власності, технічної допомоги, промислової власності, бізнесу, оренди майна, передачі прав на зображення, серед іншого.
- Нагороди, отримані за участь у конкурсах, розіграшах, іграх, серед інших.
- Родовий дохід внаслідок експлуатації лісів у державних лісах.
Повідомлення в Казначейство повинно бути здійснено з попереднім поданням моделі 036 або 037 щоб пізніше представити модель 111.
Форма 111 строків подання
Цей документ повинен бути представлений протягом періоду, що не перевищує 20 календарних днів після закінчення кожного кварталу, як це передбачено фіскальним календарем.
- Перший триместр: з 1 по 20 квітня, обидва.
- Другий квартал: з 1 по 20 липня, обидва.
- Третя чверть: з 1 по 20 жовтня обидва.
- Четверта чверть: з 1 по 20 січня, обидва.
Є два варіанти представити модель 111 у випадку самозайнятих:
- За допомогою електронних засобів: для цього необхідно мати можливість пройти аутентифікацію за допомогою електронного сертифіката або активувати електронний підпис, після чого ви повинні зайти на веб-сайт Казначейства та виконати кроки.
- Фізична присутність в агентстві: за допомогою цієї опції вам доведеться надрукувати попередню декларацію всередині офісу Податкової служби, заповнити її, а у випадку, якщо ви вийдете на вхід, вам доведеться звернутися до відповідного банку, щоб здійснити платіж.
Що стосується МСП, вони можуть представити цю модель лише в електронному вигляді.
В обох ситуаціях найкраще допомагати раднику.
Як заповнити форму 111?
- По-перше, ми повинні заповнити ідентифікаційні поля відповідними даними.
- В поле "Нарахування" повинні бути вказані відповідний квартал та поточний рік.
- У розділі "Поселення" Повинні бути вказані деталі щодо прибутку, отриманого від господарської діяльності, та тих доходів від робіт, щодо яких було застосовано утримання. У межах реквізитів ви повинні ввести кількість одержувачів, суму утримань, суму платежів на рахунку та суму платежів у натуральній формі.
Також повинні бути вказані винагороди, пов’язані з утриманням коштів або доходами як у грошах, так і в натуральній формі. Потрібно додати деталі платежів, здійснених декларантом за лісові вигоди, що означають приріст капіталу. Також має бути зазначена міркування щодо передачі прав на зображення.
- В "Коробка 30" Буде відображено результат суми доходу та утримань, які були детально описані вище.
Цей результат визначить суму, яку потрібно сплатити до Казначейства.
Також трапляється, що "самооцінка" є "негативною", якщо протягом кварталу не було утримань. У цьому випадку, якщо результат дорівнює нулю, форму 111 потрібно буде подати таким же чином, це потрібно зробити в податковій інспекції, що відповідає вашій податковій адресі, де ми раніше подавали форми 036 або 037 до такого зобов'язання.
