Conséquences fiscales de la saisie pour le prêteur
Si votre dette annulée est imposable, vous recevrez généralement un formulaire 1099-C, Annulation de dette, du prêteur indiquant le montant de la dette annulée. Vous déposerez le 1099-C avec votre déclaration de revenus fédérale et le montant de la dette annulée sera ajouté à votre revenu brut.
Lorsqu'un prêt est garanti par un bien, comme une hypothèque dans laquelle la maison et le terrain sont garantis, et que le prêteur prend le bien en règlement total ou partiel de la dette, il est considéré comme une vente à des fins fiscales et non comme une dette. . Dans ce cas, vous devrez peut-être déclarer les gains ou les pertes en capital sur la « vente » de la propriété, mais vous n'aurez pas à ajouter la dette remise à votre revenu.
La loi sur l'allégement de la dette hypothécaire, qui ne s'applique qu'à une résidence principale, exclut jusqu'à 2 millions de dollars d'annulation de dette du revenu. Les dispositions de la loi s'appliquaient à la plupart des propriétaires et comprenaient une remise partielle de la dette obtenue grâce à la restructuration de l'hypothèque, ainsi qu'une saisie complète. Le refinancement était également autorisé, mais seulement jusqu'à concurrence du solde initial du principal de l'hypothèque.
annulation de la dette
Lorsque vous remboursez votre prêt hypothécaire et respectez les conditions du contrat hypothécaire, le prêteur ne renonce pas automatiquement aux droits sur votre propriété. Vous devez prendre certaines mesures. Ce processus s'appelle l'annulation de l'hypothèque.
Ce processus varie selon votre province ou territoire. Dans la plupart des cas, vous travaillez avec un avocat, un notaire ou un commissaire à l'assermentation. Certaines provinces et certains territoires vous permettent de faire le travail vous-même. N'oubliez pas que même si vous le faites vous-même, vous devrez peut-être faire certifier vos documents par un professionnel, comme un avocat ou un notaire.
Normalement, votre prêteur vous fournira une confirmation que vous avez payé l'intégralité de l'hypothèque. La plupart des prêteurs n'envoient pas cette confirmation à moins que vous ne le demandiez. Vérifiez si votre prêteur dispose d'un processus formel pour cette demande.
Vous, votre avocat ou votre notaire devez fournir au bureau de la publicité foncière tous les documents nécessaires. Une fois les documents reçus, l'enregistrement de la propriété élimine les droits du prêteur sur votre propriété. Ils mettent à jour le titre de votre propriété pour refléter ce changement.
Prorogation de la loi 2021 sur la remise des dettes hypothécaires
La limite de crédit d'une marge de crédit hypothécaire combinée à une hypothèque peut être d'au plus 65 % du prix d'achat ou de la valeur marchande de votre maison. Le montant de crédit disponible sur la marge de crédit sur valeur domiciliaire augmentera jusqu'à concurrence de cette limite de crédit au fur et à mesure que vous remboursez le capital de votre prêt hypothécaire.
La figure 1 montre qu'à mesure que les versements hypothécaires réguliers sont effectués et que le solde hypothécaire est réduit, la valeur nette du logement augmente. La valeur nette est la partie de la maison que vous avez payée par le biais de votre mise de fonds et des versements réguliers du capital. À mesure que votre valeur nette augmente, le montant que vous pouvez emprunter avec votre marge de crédit sur valeur domiciliaire augmente également.
Vous pouvez financer une partie de l'achat de votre maison avec votre marge de crédit hypothécaire et une partie avec votre prêt hypothécaire à terme. Vous pouvez décider avec votre prêteur comment utiliser ces deux volets pour financer l'achat de votre maison.
Vous avez besoin d'un acompte de 20 % ou d'une valeur nette de 20 % dans votre maison. Vous aurez besoin d'une mise de fonds plus élevée ou d'une plus grande valeur nette si vous voulez financer votre maison avec seulement une marge de crédit sur valeur domiciliaire. La portion de votre maison que vous pouvez financer avec votre marge de crédit hypothécaire ne peut dépasser 65 % de son prix d'achat ou de sa valeur marchande. Vous pouvez financer votre maison jusqu'à 80 % de son prix d'achat ou de sa valeur marchande, mais le montant restant au-delà de 65 % doit être une hypothèque à terme.
Annulation de dette auprès de l'IRS
À partir du moment où les propriétaires signent une hypothèque, ils attendent souvent avec impatience le jour où ils la rembourseront. Aussi tentant qu'il puisse être d'économiser sur les taux d'intérêt et de rembourser votre hypothèque plus tôt, il est important d'examiner votre santé financière pour éviter de devenir riche en maison et pauvre en liquidités.
Rembourser l'hypothèque n'est pas compliqué, mais ce n'est pas aussi simple que de se connecter à votre compte et de payer le solde. Les sociétés de titres exigent généralement un relevé de paiement, souvent appelé lettre de paiement, du prêteur avant de transférer l'acte à votre nom. Un relevé de versement hypothécaire est un document qui indique exactement combien d'argent est nécessaire pour rembourser l'hypothèque. Selon les circonstances dans lesquelles vous avez remboursé votre hypothèque, le processus peut prendre plusieurs jours.
Si vous refinancez ou vendez votre maison, un tiers (généralement la société de titres) demandera le règlement. Le processus prend au moins 48 heures lorsqu'il s'agit d'un tiers car il y a plusieurs étapes pour que le prêteur gère le paiement avec la société de titre. Pour les clients de Rocket Mortgage, la société de titre appelle notre système téléphonique pour demander un relevé de paiement écrit.
