Trả trước một khoản vay trả dần
Trong thế giới thế chấp, khấu hao đề cập đến việc trả dần một khoản vay theo thời gian trong các khoản thanh toán hàng tháng. Khoản thanh toán thế chấp hàng tháng của bạn sẽ đi vào một số hạng mục khác nhau. Nhưng khấu hao chỉ đề cập đến hai trong số các loại đó:
Khi bạn cầm cố để mua nhà, bạn đã đồng ý với người cho vay về một kế hoạch trả nợ cụ thể, thường là 15 hoặc 30 năm. Hãy nhớ rằng thời hạn càng dài, tổng số tiền bạn sẽ phải trả càng nhiều.
Một bảng hoặc kế hoạch khấu hao cung cấp cho bạn một số đếm ngược trực quan đến thời điểm kết thúc khoản thế chấp của bạn. Đây là biểu đồ cho thấy mỗi khoản thanh toán sẽ có bao nhiêu tiền lãi và gốc, cho đến khi thanh lý căn nhà.
Ví dụ: bạn có thể tái cấp vốn để thay đổi thời hạn của nó. Điều này sẽ thay đổi các khía cạnh như lãi suất, số tiền thanh toán hàng tháng và thời gian khấu hao. (Gợi ý: Chỉ tái cấp vốn nếu bạn có thể nhận được lãi suất thấp hơn và thời gian trả nợ ngắn hơn.)
Cuối cùng, trừ lãi suất đó vào tổng số tiền thanh toán hàng tháng của bạn. Những gì còn lại là số tiền sẽ chuyển thành tiền gốc cho tháng đó. Quá trình này được lặp lại hàng tháng cho đến khi khoản vay được trả hết.
Thời gian khấu hao so với thời hạn của khoản vay
ARM 5/1 hoặc 5 năm là khoản vay thế chấp trong đó "5" là số năm lãi suất ban đầu sẽ được giữ nguyên. Số "1" thể hiện tần suất lãi suất sẽ được điều chỉnh sau khi giai đoạn năm năm ban đầu kết thúc. Các khoảng thời gian cố định phổ biến nhất là 3, 5, 7 và 10 năm và "1" là khoảng thời gian điều chỉnh phổ biến nhất. Điều quan trọng là phải đọc kỹ hợp đồng và đặt câu hỏi nếu bạn đang xem xét một ARM. Tìm hiểu thêm về cách các mức giá có thể điều chỉnh thay đổi.
Thế chấp lãi suất có thể điều chỉnh (ARM) là một loại cho vay mà lãi suất có thể thay đổi, thường liên quan đến lãi suất chỉ số. Khoản thanh toán hàng tháng của bạn sẽ tăng hoặc giảm dựa trên thời gian giới thiệu của khoản vay, giới hạn lãi suất và lãi suất chỉ số. Với ARM, lãi suất và khoản thanh toán hàng tháng có thể bắt đầu thấp hơn so với khoản thế chấp lãi suất cố định, nhưng cả lãi suất và khoản thanh toán hàng tháng đều có thể tăng lên đáng kể. Tìm hiểu thêm về cách hoạt động của ARM và những điều cần chú ý.
Khấu hao có nghĩa là thanh toán khoản vay bằng các khoản thanh toán đều đặn theo thời gian, để số tiền bạn nợ giảm dần theo mỗi lần thanh toán. Hầu hết các khoản vay thế chấp đều được khấu hao, nhưng một số khoản không được khấu hao hết, có nghĩa là bạn sẽ vẫn nợ tiền sau khi thực hiện tất cả các khoản thanh toán của mình. Nếu các khoản thanh toán ít hơn số tiền lãi phải trả mỗi tháng, số dư thế chấp sẽ tăng lên chứ không giảm. Đây được gọi là khấu hao âm. Các chương trình cho vay khác không được phân bổ hết trong thời gian khoản vay có thể yêu cầu một khoản thanh toán lớn vào cuối thời hạn cho vay. Đảm bảo rằng bạn biết loại khoản vay mà bạn đang nhận.
Tăng khấu hao
Phân bổ khấu hao là một kỹ thuật kế toán được sử dụng để định kỳ giảm giá trị ghi sổ của một khoản vay hoặc một tài sản vô hình trong một khoảng thời gian xác định. Trong trường hợp một khoản vay, khấu hao tập trung vào việc dàn trải các khoản thanh toán khoản vay theo thời gian. Khi áp dụng cho một tài sản, khấu hao tương tự như khấu hao.
Thuật ngữ "khấu hao" đề cập đến hai tình huống. Thứ nhất, khấu hao được sử dụng trong quá trình trả nợ thông qua việc trả gốc và lãi đều đặn theo thời gian. Kế hoạch khấu hao được sử dụng để giảm số dư hiện tại của một khoản vay - ví dụ, một khoản thế chấp hoặc một khoản vay mua ô tô - thông qua hình thức trả góp.
Thứ hai, khấu hao cũng có thể đề cập đến hoạt động dàn trải các khoản chi tiêu vốn liên quan đến tài sản vô hình trong một thời hạn nhất định - thường là trong suốt thời gian sử dụng hữu ích của tài sản - cho các mục đích kế toán và thuế.
Khấu hao có thể đề cập đến quá trình trả dần nợ theo thời gian theo định kỳ với lãi và gốc đủ để trả khoản vay đầy đủ vào ngày đến hạn. Tỷ lệ phần trăm cao hơn của khoản thanh toán cố định hàng tháng sẽ tính vào tiền lãi khi bắt đầu khoản vay, nhưng với mỗi lần thanh toán tiếp theo, tỷ lệ phần trăm cao hơn sẽ tính vào tiền gốc của khoản vay.
Khấu hao thế chấp được xác định như thế nào?
Jean Murray, MBA, Ph.D., là một nhà văn và giáo sư kinh doanh giàu kinh nghiệm. Ông đã giảng dạy trong các trường kinh doanh và chuyên nghiệp hơn 35 năm và đã viết cho The Balance SMB về luật kinh doanh và thuế của Hoa Kỳ từ năm 2008.
Khấu hao thực sự có một số ý nghĩa. Liên quan đến các khoản vay, đó là quá trình thanh toán khoản vay thông qua các khoản thanh toán bao gồm cả gốc và lãi. Khấu hao cũng phân bổ chi phí của một tài sản trong một khoảng thời gian cho các mục đích tính thuế.
Khấu hao và khấu hao về cơ bản sử dụng cùng một quy trình nhưng đối với các loại tài sản khác nhau. Trong khi khấu hao chi tiêu chi phí của một tài sản hữu hình trong suốt thời gian sử dụng của nó, khấu hao đề cập đến việc chi tiêu các tài sản vô hình như nhãn hiệu hoặc bằng sáng chế. Khấu hao tương tự như khấu hao theo đường thẳng. Nguyên giá của tài sản được phân bổ theo từng bước bằng nhau trong suốt thời gian sử dụng hữu ích của nó.
Lịch trình phân bổ thường được sử dụng để hiển thị số tiền lãi và gốc được trả cho một khoản vay với mỗi lần thanh toán. Về cơ bản, nó là một lịch trình phân bổ cho thấy số tiền được trả mỗi tháng, bao gồm số tiền được tính cho lãi và tổng số tiền lãi được trả trong suốt thời gian của khoản vay.
