Betaler lejerne realkreditlånet?
Dawn Papandrea er en kreditkortekspert med over 10 års erfaring inden for kreditkort, bank og privatøkonomi. Hans anmeldelser af kreditkort og andre finansielle produkter vises på The Balance og andre personlige finanssider. Dawn tog en mastergrad i journalistik og massekommunikation fra New York University og en bachelorgrad i engelsk fra University of St.
Doretha Clemons, Ph.D., MBA, PMP, har været IT-chef og underviser i virksomheden i 34 år. Hun er adjungeret professor ved Connecticut State Colleges and Universities, Maryville University og Indiana Wesleyan University. Hun er ejendomsinvestor og direktør for Bruised Reed Housing Real Estate Trust og indehaver af en boligforbedringslicens fra staten Connecticut.
Mange køber et hus og forventer at bo i det i en overskuelig fremtid. Men nogle gange ændrer livssituationer sig, og du kan overveje at udleje din bolig en del af året, eller tjene lejeindtægter ved at udleje en del af den bolig, du bor i.
Hvad sker der, hvis jeg lejer mit hus med et almindeligt realkreditlån?
At leje et hus med et realkreditlån er undtagelsen og ikke reglen. I de fleste realkreditkontrakter står der, at huset er til privat beboelse. Ændres der noget i dette (eksempelvis med huslejen) skal du informere realkreditinstituttet om dette.
Nogle har dog lov til at leje deres bolig hos realkreditinstituttet. Ofte en bolig af denne type, der opfylder kategorien "mellemudlejning" som beskrevet i lejeloven. Anvendelsen af mellemlejen er "ferieklausulen" og "ejerens diplomatiske klausul".
Står en bolig ubeboet i længere tid, giver realkreditinstituttet tilladelse til at leje den hurtigere. Der er mange regler, der gælder for midlertidig udlejning under ledighedsloven: Derfor har vi dedikeret en separat blog til det.
I de tre former for mellemleje er det meget vigtigt, at den er beskrevet rigtig godt med en tillægsklausul i lejekontrakten. Dette for yderligere at demonstrere, at lejerne var godt klar over situationen og hensigten med udlejningen.
Skal lejeindtægten dække realkreditlånet?
For at leje en bolig skal du normalt skifte til et køb-til-leje-lån, men det er måske ikke praktisk, hvis du er midt i en aftale om et tidsbegrænset realkreditlån, hvor du skal betale store førtidsindfrielsesgebyrer.
Men hvis du ønsker at udleje din bolig, kan du i stedet for at skifte til et køb-til-leje realkreditlån anmode om samtykke til leje, som giver dig tilladelse til at acceptere lejere på dit boliglån.
Du kan arbejde et andet sted i et stykke tid eller bruge tid i udlandet. Lejetilladelsen vil give dig mulighed for at udleje dit hjem til en lejer, mens du er væk, så indkomsten kan hjælpe med at dække realkreditlånet. Det vil betyde, at du har flere midler til rådighed til at leje andre steder.
Hvis du gerne vil flytte sammen med din partner, men endnu ikke er klar til at opgive dit boligejerskab, kan du få samtykke til at leje det ud og dække realkreditlånet, mens I to beslutter, hvor I skal bo på længere sigt.
Hvis du er midt i en tidsbegrænset realkreditaftale, skal du muligvis betale førtidsafdrag, hvis du vil sælge og leje igen. Men får du samtykke til leje, kan du få en lejer til udløbet af din åremålsperiode og derefter sælge eller skifte til en køb-til-leje aftale.
Hvor længe skal du bo i en sædvanlig bolig, før du lejer den ud?
Boliglån (BTL'er) er typisk for boligejere, der ønsker at købe en bolig til leje. Reglerne for husleje-til-eje realkreditlån ligner reglerne for almindelige realkreditlån, men der er nogle vigtige forskelle.
Hvis du er en basissats skatteyder, anvendes CGT på anden udlejningsejendomme med 18%, og hvis du er en højere eller ekstra skatteyder, anvendes den med 28%. For andre aktiver er grundsatsen for CGT 10 %, og den højeste sats er 20 %.
Hvis du sælger din køb-til-leje ejendom med fortjeneste, vil du generelt betale CGT, hvis din fortjeneste er over den årlige tærskel på £12.300 (for skatteåret 2022-23). Par, der ejer aktiver i fællesskab, kan kombinere denne lettelse, hvilket resulterer i en gevinst på £24.600 (2022-23) i det aktuelle skatteår.
Du kan reducere din CGT-regning ved at modregne omkostninger såsom dokumentskat, advokat- og ejendomsmæglerhonorarer eller tab ved salg af en køb-til-leje ejendom i et tidligere skatteår, fratrække dem fra eventuelle kapitalgevinster.
Enhver gevinst ved salget af din ejendom skal erklæres til HMRC, og enhver skyldig skat skal betales inden for 30 dage. Den resulterende kursgevinst er inkluderet i din indkomst og beskattes med den marginale sats (18 % og/eller 28 %), som du så ville betale. Det er ikke muligt at fremføre eller tilbageføre det årlige CGT-fradrag, så det skal bruges i indeværende regnskabsår.
