охоронне право
Реформа вирахування відсотків за іпотечними кредитами (MID) може збільшити федеральні податкові надходження та зробити податкову систему більш прогресивною. Однак деякі платники податків, особливо ті з високими доходами, ймовірно, пом’якшать будь-які підвищення податків, пов’язані з реформою, продавши деякі фінансові активи та виплативши свій іпотечний борг. Така практика зменшить федеральний дохід, пов’язаний з реформою, а також може зробити реформу MID дещо менш прогресивною, ніж це було б інакше.
Завдяки гранту від Фонду Пітера Г. Петерсона, Центр податкової політики (TPC) може моделювати пропозиції щодо реформи MID, включаючи вплив платників податків, які реагують на зміни, виплачуючи іпотечний борг своїми фінансовими активами. Ми надаємо кілька прикладів у книзі з діаграмами, які показують наслідки амортизації іпотеки для доходу та розподілу.
Реформа MID вже давно є темою дискусій про податкову політику, оскільки це поганий стимул для домогосподарств із помірними доходами, які рідко перераховують відрахування, купувати житло. У той же час відрахування заохочують домогосподарства з високим доходом брати позики для купівлі більших і дорогих будинків, а не інвестувати в інші активи. Закон про скорочення податків і зайнятість майже вдвічі збільшив стандартні відрахування та обмежив відрахування державного та місцевого податків у розмірі 10.000 2018 доларів США на податкові роки з 2025 по XNUMX рр. У результаті кількість платників податків, які перераховують відрахування та вимагають MID, значно зменшилася, а переваги MID були більш сконцентровані у верхній частині розподілу доходів.
Як вийти з грабіжницького кредиту
Закон Додда-Френка про реформу Уолл-стріт і захист прав споживачів був створений у відповідь на фінансову кризу 2007-2008 років. Закон, названий на честь його авторів сенатора Крістофера Дж. Додда (демократа від Коннектикуту) і конгресмена Барні Френка (демократа від Массачусетсу), містить численні положення, детально викладені на 848 сторінках, які мали бути реалізовані протягом кількох років.
Закон Додда-Френка про реформу Уолл-стріт і захист прав споживачів — це масштабний закон про фінансову реформу, прийнятий у 2010 році за часів адміністрації Обами. Закон Додда-Френка про реформу Уолл-стріт і захист прав споживачів (як правило, скорочений до Закону Додда-Френка) створив ряд нових державних установ, яким доручено здійснювати нагляд за різними компонентами закону та, відповідно, за різними аспектами фінансової системи.
Коли Дональда Трампа обрали президентом у 2016 році, він пообіцяв скасувати Додда-Френка. У травні 2018 року адміністрація Трампа підписала новий закон, який скасовує значну частину Додда-Франка. Підтримуючи критиків, Конгрес США прийняв Закон про економічне зростання, регуляторні заходи та захист прав споживачів, який скасував значну частину Закону Додда-Френка. Він був підписаний тодішнім президентом Трампом 24 травня 2018 року. Ось деякі положення нового закону та деякі сфери, де правила були пом’якшені:
Іпотека Cfpb
Розділ XIV Закону, який називається Закон про реформу іпотечного кредитування та боротьбу з хижаками, встановлює мінімальні стандарти для житлових іпотечних кредитів, регулює компенсацію іпотечним брокерам і розширює захист споживачів і вимоги щодо розкриття інформації про кредиторів. Він також створює Офіс консультування з питань житла в рамках Департаменту житлового будівництва та міського розвитку США (HUD). Зміни до Розділу XIV набирають чинності через шість і вісімнадцять місяців після промульгації Закону.
Закон встановлює певні федеральні стандарти щодо іпотечних кредитів на житло, спрямовані на те, щоб споживачі були поінформовані та здатні оплачувати свої іпотечні платежі. Багато нових правил, наведених нижче, можуть вплинути на діяльність «ініціатора іпотеки», визначеного як будь-яка особа, яка отримує заявку на кредит на житло, допомагає заявнику або веде переговори щодо умов кредиту:
Закон створює Консультаційний офіс з питань житлового будівництва в рамках Департаменту житлового будівництва та міського розвитку. Офіс призначений для надання консультацій щодо володіння житлом, іпотеки та оренди. Він встановлюватиме стандарти для матеріалів, які використовуються в такому консультуванні, сприятиме консультуванню, проводитиме освітні програми та надаватиме фінансову допомогу організаціям, які надають консультації.
Чи можна включити реформу в іпотеку? 2021 рік
Економічна депресія 2008 року була частково спричинена лопанням бульбашки на ринку житла. Іпотечні кредити стало надзвичайно легко отримати, і багато з них мали грабіжницькі умови, які ускладнювали позичальникам виплату своїх іпотечних кредитів у разі падіння вартості їх нерухомості.
Розділ XIV вносить поправки до Закону про правдивість кредитування (15 USC 1631), щоб установити обов’язок дбати про всіх іпотечних ініціаторів, який вимагатиме від них належної кваліфікації, реєстрації та ліцензії, а також дотримання будь-яких правил, розроблених Федеральним резервом. Правління для контролю за його діяльністю. Див. 15 USC § 1639(a), 15 USC § 1639(b) (Dodd-Frank § 1402). Ініціаторам іпотечних кредитів заборонено отримувати компенсацію, що дорівнює номінальній сумі кредиту, що має зменшити стимули ініціаторів іпотечних кредитів направляти позичальників на житлові іпотечні кредити, які позичальник не може погасити. Див. 15 USC § 1639(b) (Закон Додда-Френка § 1403). Рада Федеральної резервної системи має повноваження забороняти оманливі, несправедливі або образливі умови кредитування та може регулювати всі житлові іпотечні кредити, щоб гарантувати, що умови відповідають інтересам споживачів і суспільства. Дивіться id. (Закон Додда Франка § 1405).
