Негайним є затвердження нового наказу ETD/1217/2022 від 29 листопада, опублікованого 8 грудня, який регулює повідомлення про рух ЗМІ країни у сфері запобігання відмиванню коштів та фінансуванню тероризму. наслідком набрання чинності Регламентом (ЄС) 2018/1672 Європейського Парламенту та Ради від 23 жовтня 2018 року та необхідною адаптацією нормативно-правової бази Іспанії до нових інформаційних вимог, які вимагаються в європейських нормах.
Відповідно до статті 34.3 Закону 10/2010 від 28 квітня «Про запобігання приховуванню капіталу та фінансуванню тероризму», засоби сторінки розуміються:
а) паперові та металеві гроші, національні чи іноземні.
b) Оборотні ефекти або платіжні засоби на пред'явника. Це ті інструменти, які після пред’явлення дають їх власникам право вимагати фінансового імпорту без необхідності підтверджувати свою особу чи своє право на такий імпорт. Це включає в себе дорожні чеки, чеки, векселі або грошові доручення, видані на пред'явника, підписані, але без імені бенефіціара, з індосаментом без обмежень, видані на замовлення фіктивного бенефіціара або в іншій формі, на підставі якої його Право власності переходить після доставки та некомплектних документів.
c) Передплачені картки включають як такі незареєстровані картки, які зберігають або надають доступ до грошових цінностей або коштів, які можна використовувати для здійснення платежів, придбання товарів чи послуг або отримання готівки, якщо зазначені картки не пов’язані з банківський рахунок.
d) Сировина, яка використовується як високоліквідний засіб збереження вартості, наприклад золото.
Зобов'язаний
Вони зобов’язані декларувати фізичних осіб, які перевозять платіжні засоби, навіть якщо це здійснюється від імені третіх осіб. Декларування має бути здійснено до початку руху платіжних засобів. При переміщенні несупроводжуваних платіжних засобів декларація подається шляхом надсилання її адресату, відповідно, або його законному представнику. У разі перевезення платіжних засобів неповнолітніми особами без супроводу батьків, відповідальність за виконання обов’язку щодо декларування несе особа, яка здійснює батьківські права, опіку чи піклування.
Способи руху платіжних засобів, поданих за попередньою декларацією (ст. 2 Наказу ETD/1217/2022 від 29 листопада)
1. До або з держав, які не входять до Європейського Союзу:
a) Переміщення платіжних засобів на національну територію або з неї, що здійснюється фізичною особою, з або до держави, яка не є частиною Європейського Союзу, на суму, що дорівнює або перевищує 10.000 XNUMX євро або її еквівалент в іноземній валюті .
b) Переміщення на національну територію або з неї платіжних засобів, за якими не слідують деривативи або призначені для держави, яка не є частиною Європейського Союзу, для імпорту на суму, що дорівнює або перевищує 100.000 XNUMX євро або її еквівалент в іноземній валюті.
2. До або з держав-членів Європейського Союзу:
a) Переміщення платіжних засобів на національній території або з неї, що здійснюються фізичною особою, з або до держави, яка є частиною Європейського Союзу, для імпорту на суму, що дорівнює або перевищує 10.000 XNUMX євро або її еквівалент в іноземній валюті.
b) Ввезення або вивезення на національній території платіжних засобів без супроводу з або до держави Європейського Союзу, які є частиною відправлення без перевізника, наприклад поштові відправлення, кур’єрські відправлення, несупроводжуваний багаж або вантаж у контейнерах, для імпорт на суму, що дорівнює або перевищує 10.000 XNUMX євро або її еквівалент в іноземній валюті,
На національній території
Переміщення через національну територію платіжних засобів із супроводом чи без супроводу для імпорту на суму, що дорівнює або перевищує 100.000 XNUMX євро або її еквівалент в іноземній валюті.
Фізичні особи, що діють від імені компаній, які належним чином уповноважені та зареєстровані Міністерством внутрішніх справ, здійснюють діяльність з професійного перевезення коштів або платіжних засобів, звільнені від встановленого обов’язку декларування, за винятком випадків руху в’їзду. і вихід з Європейського Союзу.
Шаблони декларацій
Новинкою є створення моделі S-2 для декларування руху несупроводжуваних платіжних засобів:
• у разі виїзду або в'їзду на національну територію до або з держави-члена Європейського Союзу та
• Для переміщень без супроводу в межах національної території.
Зразок S-1 зберігся для декларування переміщення платіжних засобів, якщо вони перевозяться фізичною особою:
• або в межах національної території,
• Або у випадку виїзду або в'їзду на національну територію з пунктом призначення або прибуття з країни-члена Європейського Союзу.
З іншого боку, решта переміщень, які підлягають декларуванню, залишаться завершенням і представленням моделей, затверджених Регламентом виконання (ЄС) 2021/776 Комісії від 11 травня 2021 року, згідно з яким певні моделі форм, а також технічні стандарти для ефективного обміну інформацією відповідно до Регламенту (ЄС) 2018/1672 Європейського Парламенту та Ради від 23 жовтня 2018 року щодо контролю над входом або виходом чинного Союз.
Цим моделям цей наказ присвоїв назву:
• Модель E-1 для супроводу рухів або
• Модель Е-2 для рухів без супроводу.
Особливі вимоги, кредитні установи, мандрівники тощо
Новий затверджений міністерський наказ також передбачає:
• Особливі вимоги, які вимагаються для подання різних типів декларацій залежно від переміщення, про яке йдеться (ст. 6, 7, 8, 9 і 10 Наказу ETD/1217/2022 від 29 листопада)
• Можливість того, що в певних випадках зареєстровані кредитні установи можуть заповнювати декларації, подані їхніми клієнтами, таким чином розрізняючи випадки виїзду з національної території та переміщення платіжних засобів через національну територію (ст. 11 Наказу про ETD /1217/2022, від 29 листопада)
• Визначення мінімального виживання, моделі сертифіката втручання та призначення вилучених платіжних засобів (ст. 12 Наказу ETD/1217/2022 від 29 листопада)
• Інформація, яку необхідно надавати мандрівникам (ст. 13), посилання на систематичну інформацію про операції (ст. 14) або зобов’язання адміністративної співпраці в цій сфері (ст. 15).
Санкції
Невиконання зобов’язання щодо надання попередніх платіжних операцій є серйозним правопорушенням, за яке передбачається покарання у вигляді штрафу від 600 євро до подвійної вартості вилучених платіжних засобів.
Штраф закінчиться, поки він триває:
• Кількість рухів.
• Відсутність підтвердження законного походження грошей.
• Невідповідність між активністю носія і обсягом руху.
• Намір приховати гроші.
• Повторення.
