Resum
La Resolució de 4 de juliol de 2017 de la Secretaria General del Tresor i Política Financera, per la qual es defineix el principi de prudència financera aplicable a les operacions de deute i derivats de les comunitats autònomes i entitats locals, estableix al seu apartat tercer que el cost total màxim de les operacions d'endeutament, incloses les comissions i altres despeses, a excepció de les comissions esmentades a l'Annex 3, no poden excedir el cost del finançament de l'Estat durant la durada mitjana de l'operació, incrementat pel diferencial corresponent segons sestableix a lAnnex 3 daquesta resolució.
Les comunitats autònomes i les entitats locals que disposin d'eines d'avaluació pròpies o d'assessorament extern independent poden determinar el cost de finançament del Tresor en el moment de l'operació sobre la base de la metodologia que conté l'annex 2 d'aquesta Resolució.
La resta dAdministracions, per conèixer el cost del finançament de lEstat en cada venciment mitjà, utilitzaran la taula de tipus fixos o diferencials màxims aplicables a cada referència publicada mensualment, mitjançant Resolució, per la Direcció General del Tresor i Serveis Financers. política. Els costos màxims publicats romandran vigents fins que es publiquin nous costos.
En compliment de l'esmentada obligació d'actualitzar mensualment per a cada venciment el cost de finançament de l'Estat, es publica un nou Annex 1.LE0000601057_20220107
Tenint en compte els costos corrents de finançament de l'Estat, en cas d'operacions d'endeutament, si el cost total màxim a què fa referència l'apartat tercer de la resolució de 4 de juliol de 2017 de la Secretaria General del Tresor i Política Financera, fos negatiu , els préstecs es poden formalitzar a un tipus del 0%.
ANNEX 1
Tipus d'interès fixos i diferencials del cost del finançament de l'Estat als efectes del compliment de l'apartat tercer de la resolució de 4 de juliol del 2017 de la Secretaria General del Tresor i política financera
Dades recopilades el 2 de febrer de 2022 Mitjana de vida útil de l'operació (mesos)
Taxa fixa anual
màxim (punts percentuals)
Diferencial máximo sobre Eurbor a 12 meses (puntos básicos) Diferencial máximo sobre Eurbor a 6 meses (puntos básicos) Diferencial máximo sobre Eurbor a 3 meses (puntos básicos) Diferencial máximo sobre Eurbor a 1 mes (puntos básicos) base) 1–0,57– 12– 0,59–33–0,58–5–24–0,58–4–25–0,56–116–0,55–4–117–0,53– 4–208–0,54–6–4– 19–0,52–7–5–210– 0,52–9–6–411–0,53–9–7–512–0,53–9– 13–11–813–0,52–10– 14–11–914–0,50–11–15–12–1015–0,48–12– 15–13–1016–0,46–13–16– 13–1017–0,43–13–16– 13–1018–0,41–14–16–13–1019–0,40–15–17–14–1120–0,39–16– 18–15– 1221–0.38–18–19–16– 1322–0.36–18–20–17–1323–0.34–19–20–17–1324–0.32–20–21–17–1436– 0.15-22- 21-17-13480, 03-15-14-9-4600,21-6-416720,20-5-238960,59172125301200,7929,67212529333640,7829333384060,86333840451680,90353942461800, 91333840431921,1451,10485254572161, 05444950532281,19566161642401, 25521, 286361327131313131313131313131013131313151515
La base utilitzada per al càlcul de la tarifa plana màxima anual continguda al quadre anterior és la base Reial/Reial. Si s'utilitza una base diferent de l'anterior, cal fer l'ajust corresponent.
En les operacions a tipus fix en què el període d'acumulació d'interessos sigui diferent d'un any, el tipus fix màxim s'ha de calcular com a tipus equivalent al tipus fix anual per al període d'acumulació de què es tracti.
Els tipus d'interès fixos màxims i els diferencials aplicables a les operacions la durada mitjana exacta de les quals no es publiqui en aquest quadre s'obtindran per interpolació lineal entre els dos tipus o diferencials més propers a la durada mitjana de l'operació.
Sobre aquests tipus dinterès fixos o diferencials sobre lEurbor es podran aplicar els diferencials màxims que figuren a lannex 3 de la resolució de la Secretaria General del Tresor i Política Financera de 4 de juliol de 2017 per la qual es defineix el principi de prudència aplicable al deute. i operacions derivades de les comunitats autònomes i entitats locals.
Atesos els nivells actuals del cost del finançament de l'Estat, en el cas d'operacions de préstec, si el cost total màxim a què fa referència l'apartat tercer de la resolució esmentada és negatiu, es poden formalitzar préstecs a un tipus del 0%.
