安全法
抵押貸款利息扣除 (MID) 改革可以增加聯邦稅收並使稅收制度更加累進。 然而，一些納稅人，尤其是那些高收入的納稅人，可能會通過出售一些金融資產和償還抵押貸款來減輕與改革相關的任何稅收增加。 這種做法會減少與改革相關的聯邦收入，也可能使 MID 改革的進步程度不如其他情況。
得益於 Peter G. Peterson 基金會的資助，稅收政策中心 (TPC) 能夠模擬 MID 改革提案，包括納稅人通過用其金融資產償還抵押貸款債務來應對變化的影響。 我們在圖表書中提供了一些示例，展示了抵押貸款攤銷對收入和分配的影響。
MID 改革長期以來一直是稅收政策爭論的話題，因為它對很少申請逐項扣除的中等收入家庭買房的激勵很弱。 與此同時，這項扣除鼓勵高收入家庭借錢購買更大、更貴的房屋，而不是投資於其他資產。 《減稅和就業法》將標準扣除額幾乎翻了一番，並將 10.000 年至 2018 年納稅年度的州稅和地方稅扣除額限制在 2025 美元。因此，逐項扣除併申請 MID 的納稅人數量大幅增加。大幅下降，並且MID 的好處變得更加集中在收入分配的上端。
如何擺脫掠奪性貸款
多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案是為應對 2007-2008 年的金融危機而製定的。 該法律以其發起人參議員克里斯托弗·J·多德（康涅狄格州民主黨）和眾議員巴尼·弗蘭克（馬薩諸塞州民主黨）的名字命名，包含許多條款，詳述在 848 頁中，將在幾年內適用。
多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案是一項龐大的金融改革法案，於 2010 年在奧巴馬政府期間通過。 多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案——通常簡稱為多德-弗蘭克法案——建立了一系列新的政府機構，負責監督法律的各個組成部分，並延伸到金融體系的各個方面。
唐納德特朗普在 2016 年當選總統時，發誓要廢除多德-弗蘭克法案。 2018 年 24 月，特朗普政府簽署了一項廢除多德-弗蘭克法案重要部分的新法律。 美國國會站在批評者一邊，通過了《經濟增長、監管救濟和消費者保護法案》，該法案廢除了《多德-弗蘭克法案》的重要部分。 它於 2018 年 XNUMX 月 XNUMX 日由當時的總統特朗普簽署成為法律。以下是新法律的一些規定，以及放寬規定的一些領域：
Cfpb 抵押貸款
該法案的第 XIV 章稱為“抵押貸款改革和反掠奪性貸款法案”，它規定了住宅抵押貸款的最低標準，規定了抵押貸款經紀人的報酬，並擴大了消費者保護和貸方披露要求。 它還在美國住房和城市發展部 (HUD) 內設立了一個住房諮詢辦公室。 第 XIV 篇的修改在法律頒布後的 XNUMX 至 XNUMX 個月內生效。
該法案為住宅抵押貸款制定了某些聯邦標準，旨在確保消費者了解情況並能夠支付抵押貸款。 下面列出的許多新規則可能會影響“抵押發起人”的活動，“抵押發起人”定義為收到住宅貸款申請、協助申請人或協商貸款條款的任何人：
該法案在住房和城市發展部內設立了一個住房諮詢辦公室。 該辦公室旨在就房屋所有權、抵押貸款和租賃提供建議。 它將為此類諮詢中使用的材料製定標準，促進諮詢，開展教育計劃，並為提供諮詢的組織提供財政支持。
是否可以將改革包括在抵押貸款中？ 2021年
2008年的經濟蕭條部分是由於房地產泡沫破滅造成的。 抵押貸款變得極其容易獲得，其中許多抵押貸款都有掠奪性條款，如果房地產價值下降，借款人將難以償還抵押貸款。
第 XIV 章修訂了《貸款真相法》（15 USC 1631），為所有抵押貸款發起人規定了注意義務，這將要求他們在必要時具備適當的資格、註冊和許可，並遵守美聯儲制定的任何規定董事會監督其運作。 參見 15 USC § 1639(a)、15 USC § 1639(b)（Dodd-Frank § 1402）。 禁止抵押貸款發起人獲得與貸款面額相等的補償，這將減少抵押貸款發起人將藉款人引導至借款人無法償還的住房抵押貸款的動機。 參見 15 USC § 1639(b)（多德-弗蘭克法案 § 1403）。 聯邦儲備委員會有權禁止欺騙性、不公平或濫用的貸款條款，並可以監管所有住宅抵押貸款，以確保這些條款符合消費者和公眾的最大利益。 見身份證。 （多德弗蘭克法案§ 1405）。
