Какие расходы можно вычесть при продаже дома
Если вы продали свой дом в прошлом году, вам может быть интересно узнать о налоговых вычетах при продаже дома. Короткий ответ заключается в том, что у вас есть некоторые вычеты доступны для вас. У продавцов дома есть множество налоговых вычетов, которыми они могут воспользоваться при подаче заявления.
Если вы продали свой дом с приличной прибылью, вы можете опасаться налогового сезона, так как дядя Сэм, вероятно, придет, чтобы потребовать свою долю в вашем доме. Тем не менее, вот некоторые из налоговых вычетов при продаже дома, чтобы сохранить больше ваших домашних денег в кармане.
В рамках продажи вы, возможно, сделали ремонт в вашем доме после осмотра. Хотя в то время, возможно, было сложно сделать этот ремонт, вы можете вычесть расходы из своих налогов, если они напрямую связаны с продажей вашего дома.
Тем не менее, вы должны следовать некоторым правилам, чтобы претендовать на этот вычет. Все, что вы вычитаете, должно быть сделано за 90 дней до даты закрытия. IRS считает, что трех месяцев достаточно для завершения любых улучшений, связанных с продажей недвижимости. Если есть дорогие предметы, которые, как правило, занимают больше времени, например, замена крыши, этот временной интервал может быть трудным. Обратитесь к своему подрядчику, чтобы убедиться, что все ремонтные работы завершены в течение этого периода времени, чтобы максимизировать ваш налоговый вычет.
Исключения из правила 2 из 5 лет
Если вы продаете свой основной дом с прибылью, вы можете исключить эту прибыль из своего налогооблагаемого дохода. К сожалению, вы не можете вычесть убыток от продажи вашего основного дома. И что еще хуже, если вы подумываете о том, чтобы покинуть свой дом или, вероятно, будете лишены права выкупа, вам следует проконсультироваться со специалистом по налогам, чтобы узнать, не будете ли вы платить налоги за него.
Физические лица могут исключить до 250.000 500.000 долларов США в качестве пособия от продажи основного дома (или 5 24 долларов США в случае супружеской пары), если они владеют домом и проживают в нем не менее двух лет. Эти два года не обязательно должны идти подряд. В течение 5 лет, предшествующих продаже дома, вы должны были проживать в доме в качестве основного места жительства не менее XNUMX месяцев в течение этого XNUMX-летнего периода.
Вы можете использовать это правило 2 из 5 лет, чтобы исключить свой заработок каждый раз, когда вы продаете или обмениваете свой основной дом. Как правило, вы можете подать заявку на исключение только один раз в два года. Есть некоторые исключения.
Исключения из правила 2 из 5 лет. Если вы прожили в своем доме менее 24 месяцев, вы можете исключить часть дохода. Исключения допускаются, если вы продали свой дом из-за смены места работы, по состоянию здоровья или из-за каких-либо других непредвиденных обстоятельств, таких как развод или смерть.
Какие расходы подлежат вычету при продаже вторичного жилья
Если у вас есть дом, вы, вероятно, имеете право на вычет процентов по ипотеке. Налоговый вычет также применяется, если вы платите проценты за кондоминиум, кооператив, передвижной дом, лодку или транспортное средство для отдыха, используемое в качестве места жительства.
Вычитаемые проценты по ипотеке — это любые проценты, которые вы платите по кредиту, обеспеченному основным или вторым домом, который был использован для покупки, строительства или существенного улучшения вашего дома. В налоговые годы до 2018 года максимальная сумма долга, которая могла быть вычтена, составляла 1 миллион долларов. По состоянию на 2018 год максимальная сумма долга ограничена 750.000 14 долларов США. Ипотечные кредиты, существовавшие по состоянию на 2017 декабря 2018 года, будут по-прежнему облагаться тем же налоговым режимом, что и по старым правилам. Кроме того, за налоговые годы до 100.000 года проценты, выплаченные по долгу в размере до XNUMX XNUMX долларов США, также подлежали вычету. К таким кредитам относятся:
Да, ваш вычет, как правило, ограничен, если все ипотечные кредиты, использованные для покупки, строительства или улучшения вашего первого дома (и второго дома, если применимо), составляют более 1 миллиона долларов США (500,000 2018 долларов США, если используется статус регистрации в браке отдельно) за налоговые годы до 2018 года. С 750.000 года этот лимит снижен до 14 2017 долларов. Ипотечные кредиты, существовавшие по состоянию на XNUMX декабря XNUMX года, будут по-прежнему облагаться тем же налоговым режимом, что и по старым правилам.
Освобождение от продажи домов для людей старше 55 лет
Когда вы продаете свой дом, IRS предоставляет вам важную форму освобождения от прироста капитала. Это называется исключением продажи дома, и это позволяет вам вычесть значительную сумму прибыли от продажи вашего дома, чтобы минимизировать или избежать налогов на прирост капитала. Если вы продаете инвестиционную недвижимость, вы можете использовать процесс, известный как обмен в натуральной форме, чтобы снизить налоговое бремя, но этот процесс применяется только к инвестиционной и сдаваемой в аренду недвижимости. Это то, что вы должны знать.
Первое налоговое освобождение называется разделом 121 (обычно известным как исключение продажи дома), которое позволяет налогоплательщикам исключать прирост капитала из продажи своего дома. Это означает, что его можно применить только к основному дому, в котором вы живете.
Вторая налоговая льгота называется разделом 1031 (также называемым обменом в натуральной форме), который позволяет налогоплательщикам отсрочить уплату налога на прирост капитала при продаже инвестиционной недвижимости, используя вырученные средства для покупки другой аналогичной недвижимости.
Обратите внимание, что налогооблагаемый прирост капитала применяется только к сумме, реализованной при продаже. Это означает, что сначала вычитается цена, уплаченная за дом, а затем исключаются любые улучшения или вычитаемые расходы. Исключение продажи дома затем вычитается. Остается сумма, с которой вы должны заплатить налоги.
