Утверждение нового Приказа ETD/1217/2022 от 29 ноября, опубликованного 8 декабря, который регулирует заявления движений средств массовой информации страны в сфере предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма, является немедленным следствием вступления в силу Регламента (ЕС) 2018/1672 Европейского парламента и Совета от 23 октября 2018 г. и необходимой адаптации нормативно-правовой базы Испании к новым информационным требованиям, предъявляемым в европейских правилах.
Как определено в статье 34.3 Закона 10/2010 от 28 апреля о предотвращении сокрытия капитала и финансирования терроризма, под средствами страницы понимается:
а) Бумажные деньги и металлические деньги, национальные или иностранные.
б) Оборотные эффекты или средства платежа на предъявителя. Это те инструменты, которые при предъявлении дают их держателям право требовать финансового ввоза без необходимости подтверждать свою личность или свое право на этот ввоз. Сюда входят дорожные чеки, чеки, простые векселя или денежные переводы, выданные на предъявителя, подписанные, но с опущенным именем бенефициара, индоссированные без ограничений, выданные по приказу фиктивного бенефициара или в иной форме, в силу которой их Право собственности переходит при доставке и неполных документах.
c) Предоплаченные карты включают как таковые те незарегистрированные карты, которые хранят или предоставляют доступ к денежным ценностям или средствам, которые могут быть использованы для осуществления платежей, приобретения товаров или услуг или для получения наличных денег, когда указанные карты не связаны с банковский счет.
г) Сырье, используемое в качестве высоколиквидного средства сбережения, например золото.
Облигадо
Они обязаны делать декларации физических лиц, которые перевозят платежные средства, даже если это делается от имени третьих лиц. Декларация должна быть сделана до движения платежных средств. При перемещении несопровождаемых платежных средств декларация представляется путем направления ее адресату, в зависимости от обстоятельств, или его законному представителю. При перевозке платежных средств несопровождаемыми несовершеннолетними ответственность за соблюдение обязанности по декларированию несет лицо, осуществляющее родительские права, опеку или попечительство.
Способы движения платежных средств, поданных с предварительной декларацией (статья 2 Приказа ETD/1217/2022 от 29 ноября)
1. В или из государств, не входящих в Европейский Союз:
а) Перемещение платежных средств на национальную территорию или за ее пределы, осуществляемое физическим лицом, из или в государство, не являющееся частью Европейского Союза, на сумму, равную или превышающую 10.000 XNUMX евро или ее эквивалент в иностранной валюте .
b) Перемещение на национальную территорию или с территории страны платежных средств, за которыми не следуют деривативы или предназначенные для государства, не входящего в Европейский союз, для импорта, равного или превышающего 100.000 XNUMX евро или эквивалентной стоимости в иностранной валюте.
2. В или из государств-членов Европейского Союза:
а) Перемещение платежных средств на национальной территории или за ее пределы, осуществляемое физическим лицом, из или в государство, являющееся частью Европейского Союза, для импорта на сумму, равную или превышающую 10.000 XNUMX евро или эквивалентную сумму в иностранной валюте.
b) Ввоз или вывоз на национальной территории несопровождаемых платежных средств из или в государство Европейского Союза, которые являются частью отправления без перевозчика, например, почтовые отправления, курьерские отправления, несопровождаемый багаж или груз в контейнерах, для импорт, равный или превышающий 10.000 XNUMX евро или эквивалент в иностранной валюте,
На национальной территории
Перемещение через национальную территорию платежных средств, сопровождаемых или не сопровождаемых, для импорта, равного или превышающего 100.000 XNUMX евро или эквивалент этой суммы в иностранной валюте.
Физические лица, действующие от имени компаний, которые должным образом уполномочены и зарегистрированы Министерством внутренних дел и осуществляют деятельность по профессиональной перевозке денежных средств или платежных средств, освобождаются от установленной обязанности декларирования, за исключением случаев въезда. и Выход из Европейского Союза.
Шаблоны деклараций
Новшеством является создание модели S-2 для декларирования перемещений несопровождаемых платежных средств:
• в случае выезда или въезда на национальную территорию в или из государства-члена Европейского Союза и
• Для несопровождаемых перемещений в пределах национальной территории.
Модель S-1 была сохранена для декларирования движения платежных средств, когда они находятся у физического лица:
• либо на национальной территории,
• в случае выезда или въезда на территорию страны с пунктом назначения или прибытия из государства-члена Европейского Союза.
С другой стороны, остальные движения, подлежащие декларированию, останутся завершением и представлением моделей, утвержденных Регламентом об исполнении (ЕС) 2021/776 Комиссии от 11 мая 2021 г., согласно которому определенные модели форм, а также технических стандартов для эффективного обмена информацией в соответствии с Регламентом (ЕС) 2018/1672 Европейского парламента и Совета от 23 октября 2018 г., касающимся контроля за въездом или выездом из Союз.
Этим моделям этот Приказ присвоил наименование:
• Модель E-1 для сопровождения движений или
• Модель E-2 для поездок без сопровождения.
Особые требования, кредитные учреждения, путешественники и многое другое
В новом утвержденном Министерском приказе также предусматривалось:
• Особые требования, предъявляемые к представлению различных типов деклараций в зависимости от рассматриваемого перемещения (статьи 6, 7, 8, 9 и 10 Приказа ETD/1217/2022 от 29 ноября).
• Возможность того, что в определенных случаях зарегистрированные кредитные учреждения могут заполнять декларации, представляемые их клиентами, таким образом проводя различие между случаями отправления с национальной территории и перемещения платежных средств через национальную территорию (статья 11 Приказа ETD /1217/2022, от 29 ноября)
• Определение минимального срока существования, образца сертификата вмешательства и назначения изъятых платежных средств (статья 12 Приказа ETD/1217/2022 от 29 ноября)
• Информация, которая должна быть предоставлена путешественникам (статья 13), ссылки на систематическое информирование об операциях (статья 14) или обязательство административного сотрудничества в этой области (статья 15).
санкции
Несоблюдение обязательства по предоставлению предварительных платежных операций представляет собой серьезное правонарушение, за которое предусмотрено наказание в виде штрафа в размере от 600 евро до двойной стоимости изъятых платежных средств.
Штраф будет постепенно изменяться, пока он действует:
• Количество движений.
• Отсутствие подтверждения законного происхождения денег.
• Несоответствие между активностью предъявителя и объемом движения.
• Намерение спрятать деньги.
• Повторение.
