streszczenie
Uchwała Sekretariatu Generalnego Skarbu Państwa i Polityki Finansowej z dnia 4 lipca 2017 r. w sprawie określenia zasady ostrożności finansowej mającej zastosowanie do operacji dłużnych oraz instrumentów pochodnych wspólnot autonomicznych i podmiotów lokalnych ustala w swoim trzecim rozdziale, że maksymalna całkowity koszt operacji dłużnych, obejmujący i inne wydatki, z wyjątkiem prowizji wymienionych w załączniku nr 3, nie może przekroczyć kosztu finansowania publicznego w średnim okresie operacji, powiększonego o odpowiednią różnicę ustaloną w załączniku nr 3 do niniejszej uchwały .
Wspólnoty Autonomiczne i Jednostki Lokalne posiadające własne narzędzia wyceny lub niezależne doradztwo zewnętrzne mogą określić w momencie operacji koszt finansowania Skarbu Państwa w oparciu o metodologię zawartą w Załączniku nr 2 do niniejszej uchwały.
Pozostałe Administracje, aby poznać koszt finansowania państwa w każdym średnioterminowym okresie, będą korzystać z tabeli stóp stałych lub maksymalnych stosowanych różnic w każdym dokumencie publikowanym co miesiąc w drodze uchwały przez Generalną Dyrekcję Skarbu i Polityki Finansowej. Opublikowane koszty maksymalne pozostaną w mocy do czasu publikacji nowych kosztów.
Zgodnie ze wspomnianym obowiązkiem comiesięcznej aktualizacji kosztów finansowania państwa za każdy okres publikowany jest nowy Załącznik nr 1.
Biorąc pod uwagę rzeczywiste koszty finansowania państwa, w przypadku operacji pożyczkowych, jeżeli maksymalny łączny koszt, o którym mowa w części trzeciej uchwały Sekretariatu Generalnego Skarbu Państwa i Polityki Finansowej z dnia 4 lipca 2017 r. był ujemny, pożyczki mogą być sformalizowane przy stawce 0%.
ZAŁĄCZNIK 1
Stałe stopy procentowe i dyferencjały kosztu finansowania państwa na potrzeby zgodności z rozdziałem trzecim Uchwały z dnia 4 lipca 2017 roku Sekretariatu Generalnego Skarbu Państwa i Polityki Finansowej
Daty zebrane 3 maja 2022 r. Średni czas trwania operacji (miesiące)
roczna stała stawka
maksimum (punkty procentowe)
Maksymalna różnica na 12-miesięcznym Euribor (punkty bazowe) Maksymalna różnica na 6-miesięcznym Euribor (punkty bazowe) Maksymalna różnica na 3-miesięcznym Euribor (punkty bazowe) Maksymalna różnica na 1-miesięcznym Euribor (punkty bazowe)1- 0,66- 332- 0- 58- 253- 0.55- 30- 224- 0.55- 30- 225- 0.45- 20- 126- 0.42- 25- 23- 157- 0.37- 31- 29- 218, 0- 27- 31- 29- 219- 0.25- 37- 35- 2710- 0.20- 38- 36- 2811- 0.11- 35- 32- 2412- 0.06- 32- 37- 35- 2713- 0.01- 36- 41- 39- 31140.05- 39- 44 41- 3- 150.12 42- 46- 44- 36160.16- 44- 47- 44- 37170.20- 45- 48- 45- 38180.24- 47- 49- 46- 38190.30- 46- 48- 45- 37200.36- 46 47-43-41-2 -46 42- 35220.45- 46- 46- 43- 35230.49- 47- 47- 43- 36240.54- 48- 47- 43- 35360.94- 38- 33- 28- 20481.21- 28- 20- 14- 7603- 3 7603 3-7 70721-47 21 9, 33841,60- 16- 338961,71- 1138121081,8911520231202,04102528311322,0462023251442,13122728301562,20173132331682,21163131321802,28223737371922,34294443432042,32284341412162,29274240392282,36365148472402,38395451502522,39435854532642,39- 466157552762- 41516661602882- XNUMX, XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX
Bazą danych służącą do obliczenia maksymalnej rocznej stałej stawki zawartej w powyższej tabeli jest baza danych Bieżąca/Rzeczywista. W przypadku zastosowania innej bazy niż dotychczasowa należy dokonać odpowiedniej regulacji.
W przypadku operacji o stałym oprocentowaniu z okresem naliczania odsetek innym niż jeden rok, maksymalną stałą stopę należy obliczyć jako stopę odpowiadającą stałej stopie rocznej za dany okres naliczania.
Obowiązujące stałe stopy procentowe i maksymalne różnice, dla których dokładny średni okres trwania nie został opublikowany w tej tabeli, zostaną określone poprzez interpolację liniową pomiędzy dwiema stopami lub różnicami najbliższymi średniemu okresowi trwania operacji.
Do tych stałych stóp procentowych lub różnic na eurbor można zastosować maksymalne różnice zawarte w załączniku nr 3 do uchwały Sekretariatu Generalnego Skarbu Państwa i Polityki Finansowej z dnia 4 lipca 2017 r., która określa zasadę ostrożności. działalności i pochodnych wspólnot autonomicznych i podmiotów lokalnych.
Biorąc pod uwagę obecny poziom kosztów finansowania państwa, w przypadku operacji pożyczkowych, w przypadku gdy maksymalny łączny koszt, o którym mowa w ust. 0 ww. uchwały będzie ujemny, pożyczki mogą być sformalizowane według stawki XNUMX%.
