Amortizált hitel előtörlesztése
A jelzáloghitelek világában az amortizáció azt jelenti, hogy a kölcsönt idővel havi törlesztőrészletben fizetik ki. A havi jelzáloghitel törlesztőrészlete számos különböző kategóriába tartozik. Az amortizáció azonban csak két kategóriára vonatkozik:
Amikor jelzáloghitelt vesz fel lakásvásárlásra, megállapodik a hitelezővel egy konkrét, általában 15 vagy 30 éves törlesztési tervben. Ne feledje, hogy minél hosszabb a futamidő, annál többet kell fizetnie összesen.
Az amortizációs terv vagy táblázat vizuális visszaszámlálást ad jelzáloghitelének végéig. Ez egy diagram, amely megmutatja, hogy az egyes kifizetésekből mennyit fordítanak kamatra és tőkeösszegre, amíg a házat fel nem számolják.
Például refinanszírozhatja jelzálogkölcsönét, hogy módosítsa annak futamidejét. Ez megváltoztatná az olyan szempontokat, mint a kamatláb, a havi törlesztés összege és az amortizációs időszak. (Tipp: Csak akkor refinanszírozzon, ha alacsonyabb kamatot és rövidebb törlesztési időt kaphat.)
Végül vonja le ezt a kamatot a teljes havi törlesztőrészletből. Marad az az összeg, amely az adott hónapban a törzstökét illeti. Ugyanezt az eljárást minden hónapban meg kell ismételni, amíg a kölcsönt teljesen ki nem fizetik.
Amortizációs időszak a kölcsön futamidejének függvényében
Az 5/1 vagy 5 éves ARM egy jelzáloghitel, ahol "5" az az évek száma, ameddig a kezdeti kamatláb rögzített marad. Az „1” azt jelzi, hogy a kezdeti ötéves időszak lejárta után milyen gyakran módosítják a kamatlábat. A legáltalánosabb rögzített időszak a 3, 5, 7 és 10 év, és az „1” a leggyakoribb alkalmazkodási időszak. Fontos, hogy figyelmesen olvassa el a szerződést, és tegyen fel kérdéseket, ha ARM-et fontolgat. További információ az állítható díjak változásáról.
Az szabályozható kamatozású jelzáloghitel (ARM) egy olyan hiteltípus, amelynek kamata változhat, általában az indexkamatlábhoz képest. A havi törlesztőrészlet a kölcsön bevezető időszakától, a kamatplafonoktól és az indexkamattól függően emelkedik vagy csökken. Az ARM-nél a kamat és a havi törlesztőrészlet alacsonyabban indulhat, mint egy fix kamatozású jelzáloghitelnél, de mind a kamat, mind a havi törlesztő jelentősen emelkedhet. Tudjon meg többet az ARM-ek működéséről, és mire kell figyelni.
Az amortizáció azt jelenti, hogy a kölcsönt időnként rendszeres törlesztéssel törlesztjük, így a tartozás összege minden egyes fizetéssel csökken. A legtöbb jelzáloghitel amortizálódik, de néhányat nem amortizálnak teljesen, ami azt jelenti, hogy az összes befizetés teljesítése után is tartozása lesz. Ha a kifizetések kisebbek, mint a havonta esedékes kamat összege, a jelzáloghitel egyenlege inkább nő, mint csökken. Ezt negatív amortizációnak nevezzük. Más hitelprogramok, amelyek nem amortizálódnak teljesen a kölcsön alatt, nagy összegű fizetést igényelhetnek a kölcsön futamideje végén. Győződjön meg arról, hogy tudja, milyen típusú kölcsönt kap.
Az amortizáció növekedése
Az amortizáció egy olyan számviteli technika, amelyet egy kölcsön vagy egy immateriális javak könyv szerinti értékének meghatározott időszakon keresztül történő időszakos csökkentésére használnak. Hitel esetén az amortizáció a hiteltörlesztések időbeli elosztására irányul. Amikor egy eszközre alkalmazzák, az amortizáció hasonló az értékcsökkenéshez.
Az „amortizáció” kifejezés két helyzetre utal. Először is, az amortizációt az adósság törlesztésére használják rendszeres tőke- és kamatfizetések révén. Az amortizációs tervet egy hitel – például jelzálog- vagy gépjárműhitel – folyó egyenlegének részletfizetéssel történő csökkentésére használják.
Másodszor, az amortizáció utalhat arra a gyakorlatra is, hogy az immateriális javakhoz kapcsolódó tőkekiadásokat egy meghatározott időtartamra – általában az eszköz hasznos élettartamára – osztják fel számviteli és adózási szempontból.
Az amortizáció utalhat arra a folyamatra, amikor az adósságot időnként törlesztik kamat és tőkerészletekben, amelyek elegendőek ahhoz, hogy a kölcsönt az esedékesség időpontjáig teljes mértékben visszafizessék. A fix havi törlesztőrészlet magasabb százaléka irányul a kölcsön kezdeti kamataira, de minden további fizetésnél magasabb százalékot fordítanak a kölcsön tőkerészére.
Hogyan határozzák meg a jelzálog amortizációját?
Jean Murray, MBA, Ph.D., tapasztalt üzleti író és professzor. Több mint 35 éve tanít üzleti és szakmai iskolákban, és 2008 óta ír a The Balance SMB számára az Egyesült Államok üzleti jogáról és adózásáról.
Az amortizációnak valójában több jelentése is van. A kölcsönökkel kapcsolatban ez a kölcsön törlesztésének folyamata olyan kifizetésekkel, amelyek tőkét és kamatot is tartalmaznak. Az amortizáció emellett adózási szempontból megosztja egy eszköz költségét egy adott időszakra.
Az értékcsökkenés és az amortizáció lényegében ugyanazt az eljárást alkalmazza, de különböző típusú eszközökre. Míg az amortizáció egy tárgyi eszköz bekerülési értékét a hasznos élettartama alatt költi el, az amortizáció az immateriális javak, például védjegyek vagy szabadalmak elköltésével foglalkozik. Az amortizáció hasonló a lineáris értékcsökkenéshez. Az eszköz bekerülési értéke egyenlő lépésekben oszlik meg a hasznos élettartama során.
Az amortizációs ütemtervet gyakran használják a kölcsönre fizetett kamat és tőke összegének minden egyes fizetéskor történő megjelenítésére. Alapvetően ez egy amortizációs ütemterv, amely megmutatja a havonta fizetett összegeket, beleértve a kamatoknak tulajdonítható összeget és a kölcsön futamideje alatt fizetett kamat teljes összegét.
