Puis-je déduire les intérêts hypothécaires ?
Si vous êtes propriétaire d'une maison, vous pourriez avoir droit à une déduction pour les intérêts sur votre prêt hypothécaire. La déduction fiscale s'applique également si vous payez des intérêts sur une copropriété, une coopérative, une maison mobile, un bateau ou un véhicule récréatif utilisé comme résidence.
Les intérêts hypothécaires déductibles sont tous les intérêts que vous payez sur un prêt garanti par une résidence principale ou secondaire qui a été utilisé pour acheter, construire ou améliorer considérablement votre maison. Au cours des années d'imposition antérieures à 2018, le montant maximal de la dette pouvant être déduit était de 1 million de dollars. À compter de 2018, le montant maximal de la dette est limité à 750.000 14 $. Les prêts hypothécaires qui existaient au 2017 décembre 2018 continueront de bénéficier du même traitement fiscal qu'en vertu des anciennes règles. De plus, pour les années d'imposition antérieures à 100.000, les intérêts payés sur jusqu'à XNUMX XNUMX $ de dette sur valeur nette du logement étaient également déductibles. Ces prêts comprennent :
Oui, votre déduction est généralement limitée si toutes les hypothèques utilisées pour acheter, construire ou améliorer votre première maison (et votre résidence secondaire, le cas échéant) totalisent plus de 1 million de dollars (500,000 2018 $ si vous utilisez le statut de conjoint marié) pour les années d'imposition antérieures à 2018 À compter de 750.000, cette limite est abaissée à 14 2017 $. Les prêts hypothécaires qui existaient au XNUMX décembre XNUMX continueront de bénéficier du même traitement fiscal qu'en vertu des anciennes règles.
Déduction des intérêts hypothécaires IRS 2021
Il n'y a pas grand-chose sur les impôts qui passionne les gens, sauf en ce qui concerne les déductions. Les déductions fiscales sont certaines dépenses engagées tout au long de l'année d'imposition qui peuvent être soustraites du revenu imposable, réduisant ainsi le montant d'argent qui doit être payé en impôts.
Et pour les propriétaires qui ont une hypothèque, il y a des déductions supplémentaires qu'ils peuvent inclure. La déduction des intérêts hypothécaires est l'une des nombreuses déductions fiscales pour les propriétaires offertes par l'IRS. Lisez la suite pour savoir ce que c'est et comment le réclamer sur vos impôts cette année.
La déduction des intérêts hypothécaires est un incitatif fiscal pour les propriétaires. Cette déduction détaillée permet aux propriétaires de déduire les intérêts qu'ils paient sur un prêt lié à la construction, à l'achat ou à l'amélioration de leur résidence principale de leur revenu imposable, réduisant ainsi le montant des impôts qu'ils doivent. Cette déduction peut également être appliquée aux prêts pour les résidences secondaires, tant que vous restez dans les limites.
Certains types de prêts immobiliers donnent droit à la déduction fiscale des intérêts hypothécaires. Parmi eux figurent des prêts pour acheter, construire ou améliorer un logement. Bien que le prêt typique soit une hypothèque, un prêt sur valeur domiciliaire, une marge de crédit ou une deuxième hypothèque peuvent également être admissibles. Vous pouvez également utiliser la déduction des intérêts hypothécaires après avoir refinancé votre maison. Vous devez juste vous assurer que le prêt répond aux exigences ci-dessus (acheter, construire ou améliorer) et que la maison en question est utilisée pour garantir le prêt.
Paiements du capital hypothécaire
Étant donné que les prêteurs utilisent leurs fonds lors de l'extension des prêts hypothécaires, ils facturent généralement des frais de montage de 0,5 % à 1 % de la valeur du prêt, qui sont payés avec les versements hypothécaires. Cette commission augmente le taux d'intérêt général payé - également connu sous le nom de taux annuel effectif global (TAEG) - sur une hypothèque et le coût total de la maison. L'APR est le taux d'intérêt sur l'hypothèque plus les autres dépenses.
Par exemple, un prêt de 200.000 4 euros avec un taux d'intérêt de 30 % sur 2 ans a une commission d'origination de 4.000 %. Par conséquent, les frais de montage de l'acheteur de maison sont de XNUMX XNUMX $. Si le propriétaire décide de financer les frais de montage avec le montant du prêt, cela augmentera effectivement son taux d'intérêt, calculé comme l'APR.
Les prêteurs hypothécaires utilisent les fonds de leurs déposants ou empruntent de l'argent auprès de grandes banques à des taux d'intérêt plus bas pour accorder les prêts. La différence entre le taux d'intérêt que le prêteur facture aux propriétaires pour prolonger l'hypothèque et le taux qu'ils paient pour reconstituer l'argent emprunté est la prime d'écart de rendement (YSP). Par exemple, le prêteur emprunte des fonds à 4 % d'intérêt et accorde une hypothèque à 6 % d'intérêt, gagnant 2 % d'intérêt sur le prêt.
Crédit hypothécaire
Si vous ne pouvez pas effectuer les paiements et que votre prêt est en souffrance, vous pourriez perdre votre maison. Dans ce cas, votre maison sera vendue pour rembourser les première et deuxième hypothèques. Le prêteur de votre première hypothèque sera le premier à recevoir le paiement.
Un HELOC fonctionne comme une ligne de crédit ordinaire. Vous pouvez emprunter de l'argent quand vous le souhaitez, jusqu'à la limite de crédit. Vous pouvez retirer de l'argent d'un HELOC chaque fois que vous en avez besoin. Il le rend et emprunte à nouveau. Cette ligne de crédit est garantie par votre maison.
Vous pourrez peut-être réemprunter l'argent que vous avez payé d'avance. Si vous avez effectué des paiements forfaitaires sur votre prêt hypothécaire, votre prêteur peut vous permettre d'emprunter à nouveau cet argent. Vous pouvez emprunter le montant total de tous les remboursements anticipés que vous avez effectués. L'argent que vous empruntez à nouveau sera ajouté au total de votre prêt hypothécaire.
Pour le montant que vous empruntez, vous paierez un taux d'intérêt mixte ou le même taux d'intérêt que votre hypothèque. Un taux d'intérêt mixte combine votre intérêt actuel et le taux actuellement disponible pour un nouveau terme.
