Die Genehmigung der neuen Verordnung ETD/1217/2022 vom 29. November, veröffentlicht am 8. Dezember, die die Erklärungen der Bewegungen der Medien des Landes im Bereich der Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung regelt, ist die sofortige Folge des Inkrafttretens der Verordnung (EU) 2018/1672 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 23. Oktober 2018 und der notwendigen Anpassung des spanischen Rechtsrahmens an die neuen Informationsanforderungen, die in europäischen Verordnungen gefordert werden.
Wie in Artikel 34.3 des Gesetzes 10/2010 vom 28. April über die Verhinderung der Verschleierung von Kapital und der Finanzierung des Terrorismus definiert, versteht man unter einer Seite:
a) Inländisches oder ausländisches Papiergeld und Metallgeld.
b) Umlaufeffekten oder Inhaberzahlungsmittel. Dies sind jene Instrumente, die ihren Inhabern bei Vorlage das Recht geben, eine finanzielle Einfuhr zu beantragen, ohne dass sie ihre Identität oder ihr Recht auf diese Einfuhr nachweisen müssen. Hierunter fallen Reiseschecks, Schecks, Schuldscheine oder Zahlungsanweisungen, ob auf den Inhaber ausgestellt, unterschrieben, aber ohne den Namen des Begünstigten, ohne Einschränkung indossiert, ausgestellt auf Anordnung eines fiktiven Begünstigten oder in einer anderen Form, aufgrund derer ihre Das Eigentum geht bei Lieferung und unvollständigen Instrumenten über.
c) Prepaid-Karten umfassen als solche nicht registrierte Karten, die Geldwerte oder Geldmittel speichern oder zugänglich machen, die verwendet werden können, um Zahlungen zu leisten, Waren oder Dienstleistungen zu erwerben oder Bargeld zu erhalten, wenn diese Karten nicht mit diesen Karten verbunden sind ein Bankkonto.
d) Rohstoffe, die als hochliquide Wertaufbewahrungsmittel verwendet werden, wie z. B. Gold.
Obligatorisch
Sie sind zur Deklaration der natürlichen Personen verpflichtet, die Zahlungsmittel transportieren, auch wenn dies im Auftrag Dritter erfolgt. Die Erklärung muss vor der Bewegung des Zahlungsmittels erfolgen. Bei der Beförderung unbegleiteter Zahlungsmittel erfolgt die Abgabe der Erklärung durch Übermittlung an den Adressaten bzw. an dessen gesetzlichen Vertreter. Bei der Mitnahme der Zahlungsmittel durch unbegleitete Minderjährige ist die Person, die die elterliche Sorge, die Vormundschaft oder die Pflegschaft ausübt, für die Einhaltung der Anzeigepflicht verantwortlich.
Modalitäten der Bewegungen von Zahlungsmitteln, die eine vorherige Erklärung abgegeben haben (Art. 2 Verordnung ETD/1217/2022 vom 29. November)
1. In oder aus Staaten, die nicht Teil der Europäischen Union sind:
a) Bewegungen von Zahlungsmitteln in das oder aus dem Staatsgebiet, die von einer natürlichen Person durchgeführt werden, aus oder in einen Staat, der nicht Teil der Europäischen Union ist, mit einem Betrag von mindestens 10.000 Euro oder dem Gegenwert in ausländischer Währung .
b) Verbringungen von Zahlungsmitteln in das oder aus dem Inland, denen keine Derivate folgen oder die für einen Staat bestimmt sind, der nicht Mitglied der Europäischen Union ist, für Einfuhren ab 100.000 Euro oder dem Gegenwert in ausländischer Währung.
2. Von oder nach Mitgliedstaaten der Europäischen Union:
a) Verbringungen von Zahlungsmitteln in das oder aus dem Staatsgebiet, die von einer natürlichen Person durchgeführt werden, aus oder in einen Staat, der Teil der Europäischen Union ist, für Einfuhren von mindestens 10.000 Euro oder dem Gegenwert in ausländischer Währung.
b) Ein- oder Ausreisebewegungen im Staatsgebiet von unbegleiteten Zahlungsmitteln aus oder in einen Staat der Europäischen Union, die Teil einer Sendung ohne Transporteur sind, wie Postsendungen, Kuriersendungen, unbegleitetes Gepäck oder Fracht in Containern, z Einfuhren ab 10.000 Euro oder Gegenwert in Fremdwährung,
Auf Staatsgebiet
Beförderung von Zahlungsmitteln, begleitet oder unbegleitet, durch das Staatsgebiet für Einfuhren im Wert von 100.000 Euro oder dessen Gegenwert in Fremdwährung.
Natürliche Personen, die im Namen von Unternehmen handeln, die vom Innenministerium ordnungsgemäß zugelassen und registriert sind und Tätigkeiten des professionellen Transports von Geldern oder Zahlungsmitteln ausüben, sind von der festgelegten Meldepflicht ausgenommen, außer im Fall von Einreisebewegungen und Austritt aus der Europäischen Union.
Deklarationsvorlagen
Als Novum sticht die Schaffung des S-2-Modells für die Anmeldung von Bewegungen unbegleiteter Zahlungsmittel hervor:
• im Falle des Verlassens oder Betretens des Staatsgebiets in oder aus einem Mitgliedstaat der Europäischen Union und
• Für unbegleitete Bewegungen innerhalb des Staatsgebiets.
Für die Anmeldung von Zahlungsmittelbewegungen, wenn diese von einer natürlichen Person mitgeführt werden, wurde das S-1-Muster beibehalten:
• entweder innerhalb des Staatsgebiets,
• Entweder beim Verlassen oder Betreten des Staatsgebiets mit Bestimmungsort oder bei der Einreise aus einem Mitgliedstaat der Europäischen Union.
Der Rest der meldepflichtigen Bewegungen bleibt hingegen von der Fertigstellung und Präsentation der Modelle, die durch die Durchführungsverordnung (EU) 2021/776 der Kommission vom 11. Mai 2021 genehmigt wurden, durch die bestimmte Modelle von Formularen sowie die technischen Standards für den wirksamen Informationsaustausch gemäß der Verordnung (EU) 2018/1672 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 23. Oktober 2018 über die Ein- oder Ausreisekontrolle Union.
Diesen Modellen hat diese Verordnung den Namen gegeben:
• E-1-Modell zur Begleitung von Bewegungen oder
• Modell E-2 für unbegleitete Bewegungen.
Besondere Anforderungen, Kreditinstitute, Reisende und mehr
Die neue genehmigte Ministerialverordnung sah auch Folgendes vor:
• Die besonderen Anforderungen, die erforderlich sind, um die verschiedenen Arten von Erklärungen je nach der betreffenden Bewegung vorzulegen (Art. 6, 7, 8, 9 und 10 Verordnung ETD/1217/2022 vom 29. November)
• Die Möglichkeit, dass registrierte Kreditinstitute in bestimmten Fällen die von ihren Kunden vorgelegten Erklärungen vervollständigen und so zwischen Fällen der Abreise aus dem Staatsgebiet und der Bewegung von Zahlungsmitteln durch das Staatsgebiet unterscheiden können (Art. 11 ETD-Verordnung /1217/2022, vom 29. November)
• Die Bestimmung des Mindestüberlebens, des Musters der Interventionsbescheinigung und des Bestimmungsorts der beschlagnahmten Zahlungsmittel (Art. 12 Verordnung ETD/1217/2022 vom 29. November)
• Die Informationen, die den Reisenden zur Verfügung gestellt werden müssen (Art. 13), Verweise auf die systematische Mitteilung von Vorgängen (Art. 14) oder die Verpflichtung zur administrativen Zusammenarbeit in diesem Bereich (Art. 15).
Sanktionen
Die Nichteinhaltung der Pflicht zur Erbringung vorheriger Zahlungsvorgänge stellt eine schwere Ordnungswidrigkeit dar, die mit einer Geldbuße zwischen 600 Euro und dem doppelten Wert des beschlagnahmten Zahlungsmittels geahndet wird.
Die Strafe wird graduiert, während sie im Gange ist:
• Der Bewegungsumfang.
• Fehlender Nachweis der rechtmäßigen Herkunft des Geldes.
• Die Inkonsistenz zwischen der Aktivität des Trägers und dem Betrag der Bewegung.
• Die Absicht, das Geld zu verstecken.
• Die Wiederholung.
