Датэрмінова пагасіць амартызаваную пазыку
У свеце іпатэкі амартызацыя азначае пагашэнне пазыкі з цягам часу штомесячнымі плацяжамі. Ваш штомесячны плацёж па іпатэцы будзе падпадаць пад розныя катэгорыі. Але амартызацыя адносіцца толькі да двух з гэтых катэгорый:
Калі вы бераце іпатэчны крэдыт на куплю дома, вы ўзгадняеце са сваім крэдыторам канкрэтны план пагашэння, звычайна на 15 ці 30 гадоў. Майце на ўвазе, што чым больш тэрмін, тым больш вы заплаціце ў агульнай складанасці.
План або табліца амартызацыі дае вам візуальны зваротны адлік да заканчэння іпатэчнага крэдыту. Гэта графік, які паказвае, колькі з кожнага плацяжу пойдзе на працэнты і асноўную суму, пакуль дом не будзе ліквідаваны.
Напрыклад, вы можаце рэфінансаваць іпатэку, каб змяніць яе тэрмін. Гэта зменіць такія аспекты, як працэнтная стаўка, сума штомесячнага плацяжу і перыяд амартызацыі. (Падказка: рэфінансуйце толькі тады, калі вы можаце атрымаць больш нізкую працэнтную стаўку і меншы перыяд пагашэння.)
Нарэшце, адніміце гэтую працэнтную стаўку ад агульнай штомесячнай выплаты. Застаецца сума, якая пойдзе на аплату за гэты месяц. Гэты ж працэс паўтараецца кожны месяц, пакуль пазыка не будзе цалкам выплачана.
Перыяд амартызацыі ў залежнасці ад працягласці пазыкі
5/1 або 5-гадовы ARM - гэта іпатэчны крэдыт, дзе "5" - гэта колькасць гадоў, на працягу якіх першапачатковая працэнтная стаўка будзе заставацца фіксаванай. "1" паказвае, як часта працэнтная стаўка будзе карэктавацца пасля заканчэння першапачатковага пяцігадовага перыяду. Найбольш распаўсюджаныя фіксаваныя перыяды - 3, 5, 7 і 10 гадоў, а "1" - гэта найбольш распаўсюджаны перыяд адаптацыі. Важна ўважліва прачытаць кантракт і задаць пытанні, калі вы разглядаеце ARM. Даведайцеся больш аб тым, як змяняюцца рэгуляваныя стаўкі.
Іпатэчны крэдыт з рэгуляванай стаўкай (ARM) - гэта тып крэдыту, працэнтная стаўка якога можа змяняцца, звычайна ў залежнасці ад індэкса працэнтнай стаўкі. Ваш штомесячны плацёж будзе павялічвацца або памяншацца ў залежнасці ад пачатковага перыяду пазыкі, абмежаванняў ставак і працэнтнай стаўкі. З ARM працэнтная стаўка і штомесячны плацёж могуць быць ніжэйшымі, чым у іпатэцы з фіксаванай стаўкай, але і працэнтная стаўка, і штомесячны плацёж могуць значна павялічыцца. Даведайцеся больш пра тое, як працуюць ARM і на што трэба сачыць.
Амартызацыя азначае пагашэнне пазыкі рэгулярнымі плацяжамі з цягам часу, так што сума вашай запазычанасці памяншаецца з кожным плацяжом. Большасць іпатэчных крэдытаў амартызуюцца, але некаторыя з іх не цалкам амартызаваны, што азначае, што вы па-ранейшаму будзеце павінны грошы пасля таго, як унясеце ўсе плацяжы. Калі плацяжы менш, чым сума працэнтаў, якія належаць штомесяц, баланс іпатэчнага крэдыту будзе павялічвацца, а не памяншацца. Гэта называецца адмоўнай амартызацыяй. Іншыя крэдытныя праграмы, якія не цалкам амартызаваны падчас пазыкі, могуць запатрабаваць буйнога плацяжу ў канцы тэрміну пазыкі. Пераканайцеся, што вы ведаеце, які тып крэдыту вы атрымліваеце.
Павелічэнне амартызацыі
Амартызацыя - гэта метад бухгалтарскага ўліку, які выкарыстоўваецца для перыядычнага памяншэння балансавага кошту пазыкі або нематэрыяльнага актыву на працягу пэўнага перыяду часу. У выпадку пазыкі амартызацыя накіравана на размеркаванне плацяжоў па пазыцы ў часе. У дачыненні да актыву амартызацыя падобная на амартызацыю.
Тэрмін "амартызацыя" адносіцца да дзвюх сітуацый. Па-першае, амартызацыя выкарыстоўваецца ў працэсе пагашэння запазычанасці шляхам рэгулярных плацяжоў асноўнай сумы і працэнтаў з цягам часу. План амартызацыі выкарыстоўваецца для памяншэння бягучага балансу пазыкі - напрыклад, іпатэкі або пазыкі на аўтамабіль - праз растэрміноўку.
Па-другое, амартызацыя можа таксама адносіцца да практыкі размеркавання капітальных выдаткаў, звязаных з нематэрыяльнымі актывамі, на працягу пэўнага перыяду - звычайна на працягу тэрміну карыснага выкарыстання актыву - для мэт бухгалтарскага ўліку і падаткаабкладання.
Амартызацыя можа адносіцца да працэсу пагашэння запазычанасці з цягам часу перыядычнымі часткамі працэнтаў і асноўнай сумы, дастатковай для поўнага пагашэння пазыкі да назначанай даты. Больш высокі працэнт ад фіксаванага штомесячнага плацяжу ідзе на працэнты ў пачатку пазыкі, але з кожным наступным плацяжом больш высокі працэнт ідзе на асноўную суму пазыкі.
Як вызначаецца амартызацыя па іпатэцы?
Джын Мюрэй, MBA, Ph.D., з'яўляецца дасведчаным бізнесменам і прафесарам. Больш за 35 гадоў ён выкладае ў бізнес-школах і прафесійных школах, а з 2008 г. піша для The Balance SMB аб бізнес-праве і падаткаабкладанні ЗША.
Амартызацыя на самай справе мае некалькі значэнняў. Што тычыцца крэдытаў, гэта працэс пагашэння крэдыту праз плацяжы, якія ўключаюць як асноўную суму, так і працэнты. Амартызацыя таксама размяркоўвае выдаткі актыву на пэўны перыяд для падаткаабкладання.
Амартызацыя і амартызацыя па сутнасці выкарыстоўваюць адзін і той жа працэс, але для розных тыпаў актываў. У той час як амартызацыя расходуе кошт матэрыяльнага актыву на працягу тэрміну яго карыснага выкарыстання, амартызацыя датычыцца расходавання нематэрыяльных актываў, такіх як гандлёвыя маркі або патэнты. Амартызацыя падобная на прамалінейную амартызацыю. Кошт актыву размяркоўваецца роўнымі долямі на працягу ўсяго тэрміну яго карыснага выкарыстання.
Графік амартызацыі часта выкарыстоўваецца, каб паказаць суму працэнтаў і асноўнай сумы, выплачаных па пазыцы пры кожным плацяжы. Па сутнасці, гэта графік амартызацыі, які паказвае сумы, якія выплачваюцца кожны месяц, уключаючы суму працэнтаў і агульную суму працэнтаў, выплачаных на працягу ўсяго тэрміну пазыкі.
