Резюме
Постановою Генерального секретаріату казначейства та фінансової політики від 4 липня 2017 р., яка визначає принцип фінансової обачності, що застосовується до боргових та похідних операцій автономних громад та місцевих утворень, у третьому розділі встановлено, що максимальна загальна вартість операції за позиками, включаючи комісійні та інші витрати, за винятком комісій, зазначених у додатку 3, не можуть перевищувати вартість державного фінансування протягом середньої тривалості операції, збільшену на спред, встановлений додатком 3 цієї постанови. .
Автономні громади та територіальні утворення, які мають власні інструменти оцінки або незалежні зовнішні консультації, можуть визначати вартість фінансування Казначейства на момент проведення операції за методологією, що міститься в Додатку 2 цієї Постанови.
Решта адміністрацій, щоб дізнатися вартість державного фінансування за кожним середнім терміном погашення, використовуватимуть таблицю фіксованих ставок або максимальних диференціалів, що застосовуються до кожного довідника, що публікується щомісяця за Постановою Головного управління казначейства та фінансових служб. політика. Опубліковані максимальні витрати залишаться в силі, доки не будуть опубліковані нові витрати.
Відповідно до зазначеного зобов’язання оновлювати вартість державного фінансування щомісячно на кожну дату погашення публікується новий Додаток 1. LE0000601057_20220107
Враховуючи поточні витрати на фінансування держави, у разі боргових операцій, якщо максимальна загальна вартість, зазначена в розділі третьому постанови Генерального секретаріату казначейства та фінансової політики від 4 липня 2017 року, була від’ємною. , позики можуть бути оформлені за ставкою 0%.
ДОДАТОК 1
Фіксовані процентні ставки та диференціали вартості державного фінансування з метою виконання вимог третього розділу постанови Генерального секретаріату казначейства та фінансової політики від 4 липня 2017 р.
Дані, зібрані 2 лютого 2022 р. Середній термін корисного використання операції (місяці)
Річна фіксована ставка
максимум (у відсотках)
Diferencial máximo sobre Eurbor a 12 meses (puntos básicos) Diferencial máximo sobre Eurbor a 6 meses (puntos básicos) Diferencial máximo sobre Eurbor a 3 meses (puntos básicos) Diferencial máximo sobre Eurbor a 1 mes (puntos básicos) base) 1–0,57– 12– 0,59–33–0,58–5–24–0,58–4–25–0,56–116–0,55–4–117–0,53– 4–208–0,54–6–4– 19–0,52–7–5–210– 0,52–9–6–411–0,53–9–7–512–0,53–9– 13–11–813–0,52–10– 14–11–914–0,50–11–15–12–1015–0,48–12– 15–13–1016–0,46–13–16– 13–1017–0,43–13–16– 13–1018–0,41–14–16–13–1019–0,40–15–17–14–1120–0,39–16– 18–15– 1221–0.38–18–19–16– 1322–0.36–18–20–17–1323–0.34–19–20–17–1324–0.32–20–21–17–1436– 0.15-22- 21-17-13480, 03-15-14-9-4600,21-6-416720,20-5-238960,59172125301200,7929,67212529333640,7829333384060,86333840451680,90353942461800, 91333840431921,1451,10485254572161, 05444950532281,19566161642401, 25521, 286361327131313131313131313131013131313151515
Базою, яка використовується для розрахунку максимальної річної єдиної ставки, що міститься в таблиці вище, є реальна/реальна база. Якщо використовується основа, відмінна від попередньої, необхідно виконати відповідне регулювання.
В операціях з фіксованою ставкою, у яких період накопичення відсотків не один рік, максимальна фіксована ставка повинна розраховуватися як ставка, еквівалентна річній фіксованій ставці для відповідного періоду накопичення.
Максимальні фіксовані процентні ставки та спреди, що застосовуються до трансакцій, точна середня тривалість яких не опублікована в цій таблиці, будуть отримані шляхом лінійної інтерполяції між двома ставками або спредами, найближчими до середньої тривалості транзакції.
Максимальні різниці, зазначені в Додатку 3 до постанови Генерального секретаріату казначейства та фінансової політики від 4 липня 2017 року, яка визначає принцип обачності, можуть застосовуватися до цих фіксованих процентних ставок або диференціалів щодо Eurbor. борг. та операції, що здійснюються від автономних співтовариств та місцевих утворень.
Враховуючи поточний рівень вартості державного фінансування, при кредитних операціях, якщо максимальна загальна вартість, зазначена у третьому розділі вищезазначеної постанови, є від’ємною, кредити можуть бути оформлені за ставкою 0%.
