резюме
La Resolución de 4 de julio de 2017 de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, establece su apartado tercero que el coste total máximo de las operaciones de endeudamiento, incluyendo comisiones y otros gastos, salvo las comisiones citadas en el anexo 3, no podrá superar el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación, incrementado en el diferencial que corresponde según lo establecido en el anexo 3 de esta resolución.
Автономные сообщества и местные образования, имеющие собственные инструменты оценки или независимые внешние консультации, могут определять стоимость казначейского финансирования на момент проведения операции на основе методологии, содержащейся в Приложении 2 к настоящей резолюции.
Остальные Администрации, чтобы узнать стоимость государственного финансирования на каждый среднесрочный период, будут использовать таблицу фиксированных ставок или максимальных применимых дифференциалов по каждому справочнику, публикуемую ежемесячно по решению Главного управления казначейства и финансовой политики. Опубликованные максимальные затраты останутся в силе до тех пор, пока не будут опубликованы новые затраты.
В соответствии с указанным обязательством ежемесячно обновлять стоимость государственного финансирования по каждому взносу публикуется новое приложение 1.LE0000601057_20230216.
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
Фиксированные процентные ставки и дифференциалы стоимости государственного финансирования в целях выполнения третьего раздела Постановления Генерального секретариата Казначейства от 4 июля 2017 года и финансовой политики
Fechas recogidas el4 de febrero de 2023
Средний срок эксплуатации
(мера)
Максимальная годовая фиксированная ставка
(puntos porcentuales)
Diferencial mximo sobrio eurbor doce meses
(puntos básicos)
Diferencial mximo sobrio eurbor seis meses
(puntos básicos)
Diferencial mximo sobrio eurbor tres meses
(puntos básicos)
Diferencial mximo sobrio eurbor un mes
(puntos básicos)
de 33122.92–54–44–36–30132.88–59–49–41–35142.83–66–57–48– 43152.79–71–62–54–48162.78–70–60–52–46172.77–68–58–50–44182.75– 66–57–48–42192.73–66–57–49– 43202.71–67–58–50–44212.70–67–58–50–43222.72–63–55–46–40232.74–60–51–43–36242.75–56– 48–40– 33362,79–33–25–17–11482,77–24–15–7–1602,81–17–527722,80–16–249842,88–781318962,97118222261083,0892831341203,2120404342423,2120404342423 31295049491563,37345654541683, 42406159571803,52517369671923,50527369662043,49527469662163,55628378742283,53628478732403,59719386812523,59749689832643,53719386802763,53759689822883,537810092853003,568410597903123,5788110101943243,5791112104963363,58951161081003483,641041251161093603,68111132123115
Базой, используемой для расчета максимальной годовой фиксированной ставки, содержащейся в таблице выше, является фактическая/фактическая база. В случае использования базы, отличной от предыдущей, необходимо произвести соответствующую настройку.
В тех операциях с фиксированной процентной ставкой со сроком начисления процентов, отличным от одного года, максимальная фиксированная ставка должна рассчитываться как ставка, эквивалентная годовой фиксированной ставке за рассматриваемый период начисления.
Фиксированные процентные ставки и максимальные применимые спреды, точный средний срок которых не был опубликован в этой таблице, будут найдены путем линейной интерполяции между двумя ставками или спредами, ближайшими к среднему сроку операции.
К этим фиксированным или дифференцированным процентным ставкам по евро могут применяться максимальные дифференциалы, содержащиеся в приложении 3 Постановления Генерального секретариата казначейства и финансовой политики от 4 июля 2017 года, которое определяет принцип осмотрительности. долговые операции и деривативы автономных сообществ и местных образований.
En el caso de las operaciones de endeudamiento no instrumentadas en valores con tipo de inters variable, si el coste total máximo al que se refiere el apartado tercero de la citada resolución fuera menor al valor del eurbor tomado como referencia, dichas operaciones podrán formalizarse a un tipo de inters menor o igual al eurbor de referencia ms 20 puntos bsicos. Las operaciones de endeudamiento que se acojan a esta alternativa deben ser operaciones cancelables en cualquier momento desde su formalización y no podrán contener comisiones de cancelación.
