streszczenie
Uchwała Sekretariatu Generalnego Skarbu Państwa i Polityki Finansowej z dnia 4 lipca 2017 r., określająca zasadę ostrożności finansowej obowiązującą w operacjach dłużnych i pochodnych wspólnot autonomicznych i podmiotów lokalnych, w części trzeciej stanowi, że Maksymalny całkowity koszt operacje dłużne, łącznie z prowizjami i innymi wydatkami, z wyjątkiem prowizji wymienionych w załączniku nr 3, nie mogą przekroczyć kosztu finansowania państwa w średnim czasie trwania operacji, powiększonego o różnicę odpowiadającą ustaloną w załączniku nr 3 do niniejszej uchwały .
Wspólnoty Autonomiczne i Jednostki Lokalne posiadające własne narzędzia ewaluacyjne lub niezależne doradztwo zewnętrzne mogą określić koszt finansowania Skarbu Państwa w momencie operacji w oparciu o metodykę zawartą w Załączniku nr 2 do niniejszej uchwały.
Pozostałe Administracje, aby poznać koszt finansowania państwa w każdym średnim terminie zapadalności, będą korzystać z tabeli stałych stóp procentowych lub maksymalnych różnic mających zastosowanie do każdego odniesienia, publikowanej co miesiąc w drodze uchwały przez Generalną Dyrekcję Skarbu i Usług Finansowych. polityka. Opublikowane koszty maksymalne będą obowiązywać do czasu opublikowania nowych kosztów.
Zgodnie z powyższym obowiązkiem comiesięcznej aktualizacji kosztu finansowania państwa dla każdego terminu zapadalności publikowany jest nowy Załącznik nr 1.LE0000601057_20220107
Uwzględniając bieżące koszty finansowania Państwa, w przypadku operacji długiem, jeżeli maksymalny koszt całkowity, o którym mowa w części trzeciej uchwały z dnia 4 lipca 2017 r. Sekretariatu Generalnego Skarbu Państwa i Polityki Finansowej, był ujemny pożyczki można sformalizować przy stopie 0%.
ZAŁĄCZNIK 1
Stałe stopy procentowe i dyferencjały kosztu finansowania państwa na potrzeby stosowania części trzeciej uchwały Sekretariatu Generalnego Skarbu Państwa i polityki finansowej z dnia 4 lipca 2017 r.
Dane zebrane 2 lutego 2022 r. Średni okres użytkowania operacji (miesiące)
Roczna stała stawka
maksimum (punkty procentowe)
Diferencial máximo sobre Eurbor a 12 meses (puntos básicos) Diferencial máximo sobre Eurbor a 6 meses (puntos básicos) Diferencial máximo sobre Eurbor a 3 meses (puntos básicos) Diferencial máximo sobre Eurbor a 1 mes (puntos básicos) base) 1–0,57– 12– 0,59–33–0,58–5–24–0,58–4–25–0,56–116–0,55–4–117–0,53– 4–208–0,54–6–4– 19–0,52–7–5–210– 0,52–9–6–411–0,53–9–7–512–0,53–9– 13–11–813–0,52–10– 14–11–914–0,50–11–15–12–1015–0,48–12– 15–13–1016–0,46–13–16– 13–1017–0,43–13–16– 13–1018–0,41–14–16–13–1019–0,40–15–17–14–1120–0,39–16– 18–15– 1221–0.38–18–19–16– 1322–0.36–18–20–17–1323–0.34–19–20–17–1324–0.32–20–21–17–1436– 0.15-22- 21-17-13480, 03-15-14-9-4600,21-6-416720,20-5-238960,59172125301200,7929,67212529333640,7829333384060,86333840451680,90353942461800, 91333840431921,1451,10485254572161, 05444950532281,19566161642401, 25521, 286361327131313131313131313131013131313151515
Podstawą obliczenia maksymalnej rocznej stawki ryczałtowej zawartej w powyższej tabeli jest podstawa faktyczna/rzeczywista. Jeżeli zostanie zastosowana podstawa inna niż poprzednia, należy dokonać odpowiedniej regulacji.
W przypadku operacji ze stałą stopą procentową, w których okres naliczania odsetek jest inny niż jeden rok, maksymalną stałą stopę należy obliczyć jako stopę odpowiadającą stałej rocznej stopie dla danego okresu naliczania.
Maksymalne stałe stopy procentowe i spready mające zastosowanie do operacji, których dokładny średni czas trwania nie jest publikowany w tej tabeli, zostaną uzyskane w drodze interpolacji liniowej pomiędzy dwiema stopami lub spreadami najbliższymi średniemu czasowi trwania operacji.
Do tych stałych stóp procentowych lub różnic na EURBOR można zastosować maksymalne różnice, które pojawiają się w załączniku nr 3 uchwały Sekretariatu Generalnego Skarbu Państwa i Polityki Finansowej z dnia 4 lipca 2017 r., która określa zasadę ostrożności. do długu. oraz operacje wywodzące się od wspólnot autonomicznych i podmiotów lokalnych.
Biorąc pod uwagę obecny poziom kosztu finansowania państwa, w przypadku operacji pożyczkowych, jeżeli maksymalny łączny koszt, o którym mowa w ust. 0 ww. uchwały, będzie ujemny, pożyczki mogą być sformalizowane według stawki XNUMX%.
