Puntos pagados en la hipoteca
Cuando se amortiza un préstamo hipotecario, los pagos se componen casi por completo de intereses y no de capital durante los primeros años. Incluso más adelante, la parte de los intereses puede seguir siendo una parte importante de sus pagos. Sin embargo, puede deducir los intereses que paga si el préstamo cumple los requisitos hipotecarios del IRS.
Para que los pagos de su hipoteca puedan ser objeto de deducción de intereses, el préstamo debe estar garantizado por su vivienda, y los ingresos del préstamo deben haberse utilizado para comprar, construir o mejorar su residencia principal, además de otra vivienda de su propiedad que también utilice para fines personales.
Si alquila su segunda vivienda a inquilinos durante el año, entonces no se está utilizando para fines personales y no tiene derecho a la deducción de los intereses hipotecarios. Sin embargo, las viviendas de alquiler sí pueden ser objeto de deducción si las utiliza también como residencia durante un mínimo de 15 días al año o durante más del 10 % de los días que las alquila a inquilinos, lo que sea mayor.
El IRS pone varios límites a la cantidad de intereses que puedes deducir cada año. Para los años fiscales anteriores a 2018, los intereses pagados hasta un millón de dólares de deuda de adquisición son deducibles si usted detalla las deducciones. Los intereses de una deuda adicional de 100.000 dólares pueden ser deducibles si se cumplen ciertos requisitos.
Calculadora de deducción de intereses hipotecarios
La deducción de los intereses hipotecarios (HMID) es una de las desgravaciones fiscales más apreciadas en Estados Unidos. Los agentes inmobiliarios, los propietarios de viviendas, los futuros propietarios e incluso los contables fiscales pregonan su valor. En realidad, el mito es a menudo mejor que la realidad.
La Ley de Recortes de Impuestos y Empleos (TCJA) aprobada en 2017 lo cambió todo. Redujo el capital hipotecario máximo elegible para el interés deducible a 750.000 dólares (desde 1 millón de dólares) para los nuevos préstamos (lo que significa que los propietarios pueden deducir los intereses pagados hasta 750.000 dólares en deuda hipotecaria). Pero también casi duplicó las deducciones estándar al eliminar la exención personal, lo que hizo innecesario para muchos contribuyentes detallar, puesto que ya no podían tomar la exención personal y detallar las deducciones al mismo tiempo.
Para el primer año después de la implementación de la TCJA, se esperaba que unos 135,2 millones de contribuyentes optaran por la deducción estándar. En comparación, se esperaba que 20,4 millones detallaran la deducción y, de ellos, 16,46 millones reclamarían la deducción por intereses hipotecarios.
Puntos pagados en la compra de la vivienda principal 1098
Compensaciones de reembolsos de impuestosLas compensaciones de reembolsos de impuestos son una de las poderosas herramientas del gobierno para cobrar los préstamos estudiantiles federales. El gobierno puede tomar su reembolso del impuesto sobre la renta si usted está en mora. Varios estados también tienen leyes que autorizan a las agencias estatales de garantía a tomar los reembolsos del impuesto sobre la renta del estado. Los prestatarios en mora pueden esperar que la totalidad o una parte de su reembolso de impuestos se aplique automáticamente a la deuda del préstamo estudiantil federal.
Puede solicitar una audiencia para impugnar la compensación de impuestos. El I.R.S. ha dicho que debes apelar al Departamento de Educación si quieres impugnar una compensación cuando ya se ha hecho. El Departamento de Educación ofrece esta explicación sobre las compensaciones fiscales.
Si quiere que la compensación quede en suspenso mientras la impugna, debe presentar una solicitud de revisión en la dirección indicada en la notificación de compensación antes de que transcurran 65 días desde la fecha de la notificación o 15 días después de solicitar y obtener su expediente de préstamo. Es conveniente hacer esta solicitud para saber qué hay en su expediente. Si quiere ver el expediente de préstamo, debe solicitarlo por escrito en un plazo de 20 días a partir de la notificación. Puede solicitar una audiencia después de estos plazos, pero por lo general la compensación no se detendrá mientras espera la audiencia.
¿Las comisiones de suscripción son deducibles?
Los intereses deducibles fiscalmente son un gasto de préstamo que un contribuyente puede reclamar en una declaración de impuestos federal o estatal para reducir la renta imponible. Entre los tipos de intereses que son deducibles fiscalmente se encuentran los intereses hipotecarios tanto de la primera como de la segunda hipoteca (sobre el valor de la vivienda), los intereses hipotecarios de las propiedades de inversión, los intereses de los préstamos para estudiantes y los intereses de algunos préstamos comerciales, incluidas las tarjetas de crédito comerciales.
El Servicio de Impuestos Internos (IRS) ofrece deducciones fiscales que pueden reducir la renta imponible de determinados contribuyentes. Por ejemplo, una persona que tenga derecho a una deducción fiscal de 3.500 dólares puede reclamar esta cantidad contra su renta imponible de 20.500 dólares.
Hay ciertas deducciones que los estudiantes que reúnen los requisitos pueden reclamar, una de las cuales es la deducción de los intereses de los préstamos estudiantiles. Aunque un estudiante no puede reclamar ningún préstamo estudiantil tomado para la matrícula, el interés que se pagó por el préstamo durante el año fiscal es deducible con el programa de deducción de intereses de préstamos estudiantiles. El préstamo tiene que ser cualificado, lo que, según el IRS, significa que el préstamo debe haber sido tomado para el contribuyente, su cónyuge o su dependiente.
