Ley de seguridad
La reforma de la deducción de los intereses hipotecarios (MID) podría aumentar los ingresos fiscales federales y hacer más progresivo el sistema tributario. Sin embargo, es probable que algunos contribuyentes, especialmente los que tienen ingresos elevados, mitiguen cualquier aumento de impuestos asociado a la reforma vendiendo algunos activos financieros y pagando su deuda hipotecaria. Esta práctica reduciría los ingresos federales asociados a la reforma y también podría hacer que la reforma de la MID fuera algo menos progresiva de lo que sería en caso contrario.
Gracias a una subvención de la Fundación Peter G. Peterson, el Centro de Política Fiscal (TPC) puede simular propuestas de reforma de la MID, e incluir los efectos de los contribuyentes que responden a los cambios pagando la deuda hipotecaria con sus activos financieros. Ofrecemos algunos ejemplos en un libro de gráficos, que muestra las implicaciones de ingresos y distribución de la amortización de la hipoteca.
La reforma de la MID ha sido durante mucho tiempo un tema de debate en materia de política fiscal porque es un pobre incentivo para que los hogares con ingresos moderados, que rara vez solicitan deducciones detalladas, compren una vivienda. Al mismo tiempo, la deducción anima a los hogares con ingresos altos a pedir préstamos para comprar casas más caras y grandes en lugar de invertir en otros activos. La Ley de Recortes de Impuestos y Empleos casi duplicó la deducción estándar y limitó la deducción de los impuestos estatales y locales a 10.000 dólares para los años fiscales 2018 a 2025. Como resultado, el número de contribuyentes que detallan las deducciones y reclaman la MID se redujo sustancialmente, y los beneficios de la MID se concentraron más en el extremo superior de la distribución de ingresos.
Cómo salir de un préstamo abusivo
La Ley Dodd-Frank de Reforma de Wall Street y Protección del Consumidor se creó como respuesta a la crisis financiera de 2007-2008. La ley, que lleva el nombre de sus patrocinadores, el senador Christopher J. Dodd (demócrata de Connecticut) y el representante Barney Frank (demócrata de Massachusetts), contiene numerosas disposiciones, detalladas en 848 páginas, que debían aplicarse a lo largo de varios años.
La Ley Dodd-Frank de Reforma de Wall Street y Protección del Consumidor es una enorme ley de reforma financiera que se aprobó en 2010, durante el gobierno de Obama. La Ley Dodd-Frank de Reforma de Wall Street y Protección del Consumidor -típicamente abreviada como Ley Dodd-Frank- estableció una serie de nuevas agencias gubernamentales encargadas de supervisar los diversos componentes de la ley y, por extensión, diversos aspectos del sistema financiero.
Cuando Donald Trump fue elegido presidente en 2016, se comprometió a derogar la Dodd-Frank. En mayo de 2018, la administración Trump firmó una nueva ley que revoca partes importantes de Dodd-Frank. Poniéndose del lado de los críticos, el Congreso de Estados Unidos aprobó la Ley de Crecimiento Económico, Alivio Regulatorio y Protección al Consumidor, que revocó partes significativas de la Ley Dodd-Frank. Fue promulgada por el entonces presidente Trump el 24 de mayo de 2018. Estas son algunas de las disposiciones de la nueva ley, y algunas de las áreas en las que se flexibilizaron las normas:
Hipoteca Cfpb
El Título XIV de la Ley, denominado «Ley de Reforma Hipotecaria y Préstamos Antipredadores», establece normas mínimas para la concesión de hipotecas residenciales, regula la remuneración de los agentes hipotecarios y amplía las protecciones al consumidor y los requisitos de divulgación de los prestamistas. También crea una Oficina de Asesoramiento sobre la Vivienda dentro del Departamento de Vivienda y Desarrollo Urbano de los Estados Unidos (HUD). Las modificaciones del Título XIV entran en vigor entre seis y dieciocho meses después de la promulgación de la Ley.
La Ley establece ciertas normas federales para los préstamos hipotecarios residenciales, diseñadas para garantizar que los consumidores estén informados y puedan hacer frente a los pagos de sus hipotecas. Muchas de las nuevas normas que se exponen a continuación pueden afectar a las actividades de un «originador de hipotecas», definido como cualquier persona que recibe una solicitud de préstamo residencial, asiste al solicitante o negocia las condiciones del préstamo:
La Ley crea una Oficina de Asesoramiento sobre la Vivienda dentro del Departamento de Vivienda y Desarrollo Urbano. La oficina está destinada a facilitar el asesoramiento sobre la propiedad de la vivienda, las hipotecas y el alquiler de la misma. Establecerá normas para los materiales utilizados en dicho asesoramiento, promoverá el asesoramiento, llevará a cabo programas de educación y proporcionará ayuda financiera a las organizaciones que proporcionan asesoramiento.
¿Es posible incluir en la hipoteca la reforma? 2021
La depresión económica de 2008 fue provocada en parte por el estallido de la burbuja inmobiliaria. Las hipotecas se volvieron extremadamente fáciles de obtener, y muchas de ellas tenían disposiciones predatorias que dificultaban a los prestatarios el pago de las hipotecas en caso de que el valor de sus bienes inmuebles disminuyera.
El Título XIV modifica la Ley de Veracidad en los Préstamos (15 U.S.C. 1631) para establecer un deber de diligencia para todos los originadores de hipotecas, lo que les obligaría a estar debidamente cualificados, registrados y autorizados según sea necesario, y a cumplir con cualquier normativa diseñada por la Junta de la Reserva Federal para supervisar sus operaciones. Véase 15 U.S.C. § 1639(a), 15 U.S.C. § 1639(b) (Dodd-Frank § 1402). Se prohíbe a los originadores de hipotecas recibir una compensación correlativa al importe nominal del préstamo, lo que debería disminuir los incentivos para que dichos originadores orienten a los prestatarios hacia préstamos hipotecarios residenciales que el prestatario no pueda devolver. Véase 15 U.S.C. § 1639(b) (Ley Dodd-Frank § 1403). La Junta de la Reserva Federal está facultada para prohibir las cláusulas engañosas, injustas o abusivas de los préstamos, y puede regular todas las hipotecas residenciales para garantizar que las cláusulas se ajusten al interés de los consumidores y del público. Véase id. (Ley Dodd Frank § 1405).
