¿Puedo deducir los intereses hipotecarios?
Si es propietario de una vivienda, es probable que tenga derecho a una deducción por los intereses de su hipoteca. La deducción fiscal también se aplica si paga intereses por un condominio, una cooperativa, una casa móvil, una embarcación o un vehículo de recreo utilizado como residencia.
El interés hipotecario deducible es cualquier interés que pague por un préstamo garantizado por una vivienda principal o una segunda vivienda que se utilizó para comprar, construir o mejorar sustancialmente su casa. En los ejercicios fiscales anteriores a 2018, el importe máximo de la deuda que podía deducirse era de 1 millón de dólares. A partir de 2018, el importe máximo de la deuda se limita a 750.000 dólares. Las hipotecas que existían a partir del 14 de diciembre de 2017 seguirán recibiendo el mismo tratamiento fiscal que bajo las antiguas reglas. Además, para los años fiscales anteriores a 2018, los intereses pagados por hasta 100.000 dólares de deuda con garantía hipotecaria también eran deducibles. Estos préstamos incluyen:
Sí, su deducción está generalmente limitada si todas las hipotecas utilizadas para comprar, construir o mejorar su primera casa (y la segunda casa, si corresponde) suman más de $ 1 millón ($ 500,000 si usa el estado de casado que presenta por separado) para los años fiscales anteriores a 2018. A partir de 2018, este límite se reduce a 750.000 dólares. Las hipotecas que existían a partir del 14 de diciembre de 2017 seguirán recibiendo el mismo tratamiento fiscal que bajo las antiguas normas.
Deducción de intereses hipotecarios del IRS 2021
No hay mucho sobre los impuestos que entusiasme a la gente, excepto cuando se trata del tema de las deducciones. Las deducciones fiscales son ciertos gastos en los que se incurre a lo largo del año fiscal y que se pueden restar de la renta imponible, reduciendo así la cantidad de dinero que hay que pagar de impuestos.
Y para los propietarios de viviendas que tienen una hipoteca, hay deducciones adicionales que pueden incluir. La deducción de los intereses hipotecarios es una de las varias deducciones fiscales para propietarios de viviendas que ofrece el IRS. Siga leyendo para saber qué es y cómo reclamarla en sus impuestos este año.
La deducción de los intereses hipotecarios es un incentivo fiscal para los propietarios de viviendas. Esta deducción detallada permite a los propietarios de viviendas contar los intereses que pagan por un préstamo relacionado con la construcción, la compra o la mejora de su vivienda principal contra su renta imponible, reduciendo la cantidad de impuestos que deben. Esta deducción también puede aplicarse a los préstamos para segundas viviendas, siempre que se mantenga dentro de los límites.
Hay algunos tipos de préstamos para vivienda que pueden acogerse a la deducción fiscal por intereses hipotecarios. Entre ellos se encuentran los préstamos para comprar, construir o mejorar la vivienda. Aunque el préstamo típico es una hipoteca, también pueden optar a ella un préstamo sobre el valor de la vivienda, una línea de crédito o una segunda hipoteca. También puede utilizar la deducción por intereses hipotecarios después de refinanciar su vivienda. Sólo tiene que asegurarse de que el préstamo cumple los requisitos anteriormente mencionados (comprar, construir o mejorar) y que la vivienda en cuestión se utiliza para garantizar el préstamo.
Pagos del principal de la hipoteca
Dado que los prestamistas utilizan sus fondos al ampliar las hipotecas, suelen cobrar una comisión de apertura de entre el 0,5% y el 1% del valor del préstamo, que se abona con los pagos de la hipoteca. Esta comisión aumenta el tipo de interés general pagado -también conocido como tasa de porcentaje anual (TAE)- en una hipoteca y el coste total de la vivienda. La TAE es el tipo de interés de la hipoteca más otros gastos.
Por ejemplo, un préstamo de 200.000 dólares con un tipo de interés del 4% a 30 años tiene una comisión de apertura del 2%. Por tanto, la comisión de apertura del comprador de la vivienda es de 4.000 $. Si el propietario de la vivienda decide financiar la comisión de apertura junto con el importe del préstamo, esto aumentará efectivamente su tipo de interés, calculado como la TAE.
Los prestamistas hipotecarios utilizan fondos de sus depositantes o piden prestado dinero a bancos más grandes a tipos de interés más bajos para conceder los préstamos. La diferencia entre el tipo de interés que el prestamista cobra a los propietarios por ampliar la hipoteca y el tipo que paga por reponer el dinero prestado es la prima del diferencial de rendimiento (YSP). Por ejemplo, el prestamista toma prestados fondos a un interés del 4% y amplía una hipoteca a un interés del 6%, ganando un 2% en intereses por el préstamo.
Crédito hipotecario
Si no puedes hacer los pagos y tu préstamo entra en mora, puedes perder tu casa. En ese caso, su casa se venderá para pagar tanto la primera como la segunda hipoteca. El prestamista de su primera hipoteca será el primero en recibir el pago.
Una HELOC funciona como una línea de crédito normal. Puede pedir dinero prestado cuando quiera, hasta el límite del crédito. Puede sacar dinero de un HELOC cuando lo necesite. Lo devuelve y vuelve a pedir prestado. Esta línea de crédito está garantizada por su vivienda.
Es posible que pueda volver a pedir prestado el dinero que pagó por adelantado. Si ha realizado pagos globales de su hipoteca, su prestamista puede permitirle volver a pedir prestado ese dinero. Puede pedir prestado el importe total de todos los pagos anticipados que haya realizado. El dinero que vuelva a pedir prestado se sumará al total de su hipoteca.
Por la cantidad que pida prestada, pagará un tipo de interés mixto o el mismo tipo de interés de su hipoteca. Un tipo de interés mixto combina su interés actual y el tipo disponible actualmente para un nuevo plazo.
