¿Es deducible el impuesto de la hipoteca?
Siempre que se obtiene una hipoteca, los gobiernos estatales y locales aplican un impuesto de registro de la hipoteca para documentar la transacción del préstamo. Esta tasa es independiente de los intereses hipotecarios y otros impuestos anuales sobre la propiedad. Al ser impuesto por el estado, el impuesto de registro de la hipoteca debe pagarse al gobierno cuando se registra una hipoteca.
Calcular el impuesto de registro de la hipoteca es relativamente sencillo. Tome el principal de su hipoteca, que es la cantidad total que le presta el prestamista, y divídalo por 100. A continuación, redondee el cociente al número entero más cercano. Tome el resultado y multiplíquelo por el tipo impositivo de registro de hipotecas específico de su estado. Por último, compruebe si hay desgravaciones. En algunos estados, puede deducir una desgravación del cómputo, así que asegúrese de revisar las leyes locales.
Visite el Departamento de Impuestos y Finanzas de su estado para obtener los formularios del impuesto de registro de hipotecas. Tenga en cuenta que los tipos del impuesto hipotecario pueden variar dentro de los distintos condados y/o ciudades de un estado, por lo que debe consultar con su jurisdicción local.
Tipo impositivo de las hipotecas
Como regla general, sólo puedes deducir algunos gastos hipotecarios, y sólo si detallas tus deducciones. Si está tomando la deducción estándar, puede ignorar el resto de esta información porque no se aplicará.
Nota: Estamos explorando sólo las deducciones de impuestos federales para el año fiscal 2021, presentado en 2022. Las correspondientes a los impuestos estatales variarán. Este artículo es sólo para fines informativos generales. The Mortgage Reports no es un sitio web de impuestos. Compruebe las normas pertinentes del Servicio de Impuestos Internos (IRS) con un profesional fiscal cualificado para asegurarse de que se aplican a sus circunstancias personales.
Su mayor desgravación fiscal debería provenir de los intereses hipotecarios que paga. No se trata de su pago mensual completo. La cantidad que paga por el capital del préstamo no es deducible. Sólo lo es la parte de los intereses.
Si tu hipoteca estaba vigente el 14 de diciembre de 2017, puedes deducir los intereses de una deuda de hasta 1 millón de dólares (500.000 dólares cada uno, si estáis casados y presentáis declaraciones por separado). Pero si contrataste tu hipoteca después de esa fecha, el tope es de 750.000 dólares.
Exenciones del impuesto sobre el registro de hipotecas en Nueva York
El impuesto de registro de hipotecas de la ciudad de Nueva York es uno de los mayores costos de cierre que pagan los compradores de viviendas de la ciudad de Nueva York cuando utilizan una hipoteca para financiar una gran parte de la compra de su propiedad. Probablemente estés pensando: «Oh, genial, más impuestos». ¡No hay que preocuparse! A continuación le ofrecemos información útil para que comprenda mejor cuánto pagará, cuándo se aplica el impuesto y cómo puede compensar el impuesto de registro de la hipoteca con el ahorro de una rebaja de la comisión.
El impuesto de registro de hipotecas exige a los compradores que paguen un 1,8% por las hipotecas de menos de 500.000 dólares y un 1,925% por las de más de 500.000 dólares en la ciudad de Nueva York (esto incluye el impuesto de registro tanto de la ciudad como del estado de Nueva York). El estado de Nueva York impone un impuesto hipotecario del 0,5%. Es importante señalar que los importes de ambos impuestos hipotecarios se basan en el importe del préstamo y no en el precio de compra de la transacción inmobiliaria.
Sí, se trata de una parte importante de dinero que sale de su bolsillo y que, lamentablemente, se paga por adelantado. Por ejemplo, si usted compró el condominio promedio en Manhattan por $2,000,000 (¡es una locura pensarlo, pero ese es el promedio!), con un pago inicial del 20%, debe esperar pagar el 1.925% sobre el monto del préstamo de $1,600,000 o aproximadamente $30,800 sólo por el impuesto de registro de la hipoteca.
¿Es deducible la grabación de la hipoteca?
La deducción de los intereses hipotecarios (HMID) es una de las desgravaciones fiscales más apreciadas en Estados Unidos. Agentes inmobiliarios, propietarios de viviendas, futuros propietarios e incluso contables fiscales pregonan su valor. En realidad, el mito es a menudo mejor que la realidad.
La Ley de Recortes de Impuestos y Empleos (TCJA) aprobada en 2017 lo cambió todo. Redujo el principal hipotecario máximo elegible para el interés deducible a $ 750,000 (desde $ 1 millón) para los nuevos préstamos (lo que significa que los propietarios de viviendas pueden deducir el interés pagado en hasta $ 750,000 en deuda hipotecaria). Pero también casi duplicó las deducciones estándar al eliminar la exención personal, lo que hizo innecesario para muchos contribuyentes detallar, puesto que ya no podían tomar la exención personal y detallar las deducciones al mismo tiempo.
Para el primer año después de la implementación de la TCJA, se esperaba que unos 135,2 millones de contribuyentes optaran por la deducción estándar. En comparación, se esperaba que 20,4 millones detallaran la deducción y, de ellos, 16,46 millones reclamarían la deducción por intereses hipotecarios.
